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IRSがジャックポット報告の閾値を引き上げるが、プレイヤーは依然として2026年に高い税金に直面する
IRSは、スロットジャックポット報告の閾値を1,200ドルから2,000ドルに引き上げました。1月1日から、この新しい制限が導入され、約50年間維持されてきた1,200ドルの従来の閾値が変更されます。1,200ドル以上の支払いを一度も受け取ったことがない場合は、この変更が実際に何を意味するのか理解していないかもしれません。これは、ギャンブル税法の変更や勝利に対する税免除の変更ではありません。全くそうではありません。
その代わり、2,000ドル以上の勝利を得た場合、W-2Gフォームを受け取らないことを意味します。アメリカギャンブル協会が過去数年間挑戦してきた長年の変更であり、連邦レベルと個々の州当局の両方でさまざまな規制更新の中で実現しました。しかし、これらは実際にはプレイヤーに有利ではありません。2026年から施行されるOne Big Beautiful Bill法や、iGamingとスポーツベッティングの税金を引き上げることを提案するいくつかの州があります。プレイヤーとオペレーターは、ピンチを感じることになります。
スロットジャックポット報告の閾値とは
この報告税制限に戻ります。これは、基本的に、カジノオペレーターがForm W-2Gを発行する必要がある制限です。これは、米国の地上カジノでしか実際には目立つことありません。如果、あなたが一度もスロットマシンで1,200ドル以上の支払いを受け取ったことがない場合、あなたは以下のシナリオを経験したことがないでしょう:
- あなたがジャックポットを超える勝利を得た場合、ゲームは停止します
- カジノスタッフに警報が送信され、誰かがあなたのマシンに送られます
- スタッフが到着し、勝利を確認し、マシンを確認し、ジャックポットを確認します
- あなたがまだ提供していない場合（例：出入り口のカジノの場合）、あなたはIDドキュメントとSSNまたは納税者IDを提示する必要があります
- カジノは支払いを計算し、それは連邦保留税の対象となります
- 紙のW-2Gフォームが印刷され、あなたはこれに署名する必要があります
- フォームはIRSに送信され、あなたはあなたの勝利を受け取ります
- あなたはすべて完了し、再びプレイすることができます
あなたのジャックポットが確認され、文書化された後、2つのステップの間でIDチェックが行われる可能性がありますが、ゲームは解凍され、あなたは再びプレイすることができます。IRSはこの制限を1,200ドルから2,000ドルに引き上げました。つまり、2,000ドル未満の勝利を得た場合、シナリオを再生する必要はありません。しかし、これはカジノゲーマーにとって非常に贅沢なブーストではありません。インフレーションを調整すると、1977年の1,200ドルはおそらく今日で6,400ドルになります。これは、USD歴史的なインフレーション計算機で計算されました。
しかし、これは地上カジノでの手続きと書類作業を多少減らすことになります。2,000ドル未満の単一の勝利は、カジノのピットボスまたはスタッフのメンバーによって手動で確認する必要はありません。
オンラインカジノでは同じですか?
オンラインカジノでは、このような官僚的な障害に遭遇することはありません。すべての勝利とリターンはプラットフォーム上に記録されています。会計年度の終わりに同じフォームを受け取ることになりますが、ゲーム中のセキュリティチェックやID検証はありません。
報告税制限はただそれだけです。これは、地上ベンダーで手動で行わなければならない報告書です。ガスストップカジノアーケードやラスベガスストリップのカジノでプレイする場合でも同じです。如果、あなたが制限を超えることがない場合、あなたは依然として税金を支払わなければなりません。ただし、1つの大きな勝利を報告するためにゲームセッションを停止する必要はありません。
米国ギャンブル税101
米国では、あなたのギャンブルの勝利はすべて課税されます。スロット、ビンゴ、ケノ、ポーカーのより大きな勝利に対しては、平坦な連邦保留税があります。5,000ドルを超える単一のジャックポットは、24%の連邦保留税の対象となります。この金額以下の勝利には自動的な保留税はありませんが、依然として課税されます。
その後、州税があります。これは、居住する州によって大幅に異なります。多くの州では、連邦報告書の閾値を超える勝利に対して所得税ブラケットを使用しますが、ギャンブル税率が指定されている州もあります。ニュージャージー州の場合、税率は3%から10.75%まで変動する可能性があります。これは、総収入によって異なります。また、スポーツベッティングは別途課税されます。いくつかの州では、ギャンブルの勝利に対する州所得税はありませんが、他の州では10%またはそれ以上になる可能性があります。
しかし、ギャンブル税に関するいくつかの規則は、2026年以降に変更される予定です。最も注目すべき変更は、ギャンブル損失の控除です。
BBBギャンブル損失控除
One Big Beautiful Bill法の下で、プレイヤーは総損失の90%のみを控除できます。どのように機能するかというと、あなたは連邦税申告書に控除を記入する必要があります。これは、一般的な控除として行うことはできません。つまり、5,000ドルをギャンブルで失うことができて、それを税金から控除することはできません。
代わりに、あなたは報告されたギャンブルの勝利額または90%までの損失を控除します。2026年以降です。たとえば:
- あなたは12,500ドルを勝ちます
- あなたは12,500ドルを失います
- 純額：0ドル
- 控除/課税：12,500ドル控除。0ドル課税
2026年前の税年では、あなたは12,500ドルの損失を全額控除することができました。しかし、2026年以降は、12,500ドルの損失を控除するのではなく、11,250ドルまでの損失を控除することになります。つまり、報告された勝利額の90%です。
- あなたは12,500ドルを勝ちます
- あなたは12,500ドルを失います
- 純額：0ドル
- 控除/課税：11,250ドル控除。1,250ドル課税
これは、ギャンブル税金をゼロにする方法を変更します。勝利と損失が拮抗するプレイヤーは、税金を支払わなければなりません。つまり、損失を最小限に抑えて損失を控除することはできません。税金を無効にするために、少し勝利する必要があります。
このシステムは、以前のように利益に焦点を当てていません。純損失がある場合でも、税金を支払わなければなりません。たとえば:
- あなたは20,000ドルを勝ちます
- あなたは22,000ドルを失います
- 純額：-2,000ドル
- 控除/課税：18,000ドル控除。2,000ドル課税
4,000ドルの損失の場合、以前は20,000ドルを控除できて税金を支払わなかった場合、2026年以降は20,000ドルの90%のみを控除できます。つまり、勝利額の18,000ドルを控除できますが、残りの2,000ドルは課税されます。つまり、2,000ドルの純損失がある場合でも、2,000ドルの勝利に対して税金を支払わなければなりません（その勝利はありません）。
連邦保留税が24%で、州所得税が5%の場合、追加で580ドルを支払わなければなりません。
米国各州がオペレーターの税金を引き上げることを提案
オンラインカジノやスポーツブックは、ギャンブル損失の控除に関する法律の直接的な影響を受けません。しかし、プレイヤーが減り、ギャンブルをしなくなる場合、間接的に影響を受ける可能性があります。オペレーターには、独自の懸念事項があります。いくつかの州は、iGamingとスポーツベッティングの税金を引き上げ、両方とも25%に引き上げることを検討しています。ニュージャージー州の知事は、iGaming税とスポーツベッティング税をそれぞれ15%と13%から25%に引き上げる提案を行いました。予算案は、通過した場合、年間約4億200万ドルの収入を生み出すことを目的としています。しかし、立法者の側から行われたこれらの予測は、ギャンブル税の引き上げのより広範な影響を考慮していないことがよくあります。
たとえば、イギリスの秋季予算では、ギャンブル収入から16億ポンドを得ることが予測されました。しかし、業界の分析家は、実際には8億ポンドしか得られない可能性があると予測しています。米国では、メリーランド州、イリノイ州、オハイオ州、ワイオミング州が、ギャンブル税またはスポーツベッティング税を引き上げて州収入を増やすことを検討しています。
オペレーターは、税金の引き上げの影響をできるだけ吸収しようとしますが、それがプレイヤー体験に影響を及ぼすことは避けられません。オペレーターの税金の引き上げは、ボーナスとプロモーションの減少、iGamingオペレーターがゲームのポートフォリオを減らす可能性、またはRTPの低いゲームを選択する可能性につながる可能性があります。スポーツベッターの場合、ジュースの増加につながり、潜在的なリターンが低下する可能性があります。
常にギャンブル税に注意する
最終的に、スロットジャックポット報告の閾値の引き上げは、長期にわたって必要とされていた変更でした。これにより、2,000ドルまでの勝利に対する手動での検証がなくなり、カジノフロアでのゲーム体験がスムーズになります。しかし、ゲーマーはゲームの偶然性に対する税金の増加に注意する必要があります。ギャンブル損失の控除率を100%から90%に引き下げることは、プレイヤーが簡単に損失を最小限に抑えることができなくなったことを意味します。純利益を上げるには、ハウスエッジを超え、控除できない追加の税金を克服する必要があります。
ギャンブル税がオペレーターに課せられる可能性がある場合、ゲームプラットフォームがプロモーションを減らしたり、条件を変更したりして価値を減らしたりする可能性があります。米国のゲーマーは、常にギャンブル税に注意する必要があります。偶然性のゲームで得たすべての勝利は報告されなければなりません。もし、あなたが確信が持てない場合、あなたはプロの会計士または事務所に相談するのが最善です。
