Податкова служба США підвищує поріг джекпоту, але гравці все ще стикаються з вищими податками у 2026 році

Податкове управління США (IRS) підвищило поріг звітності про джекпот у слотах з 1,200 до 2,000 доларів. З 1 січня буде запроваджено це нове обмеження, яке змінить давній поріг у двісті тисяч доларів, який залишався незмінним майже 50 років. Той, хто не досяг виплати в 1,200 доларів або більше, може не розуміти, що це насправді означає. Це не зміна законодавства про податок на азартні ігри і не звільнення від оподаткування виграшів. Зовсім ні.

Натомість це означає, що ви не отримаєте форму W-2G, якщо виграєте одноразову суму, яка зараз юридично встановлена ​​на рівні 2,000 доларів США або вище. Ця довгоочікувана зміна, яку Американська асоціація азартних ігор оскаржувала протягом останніх кількох років, відбулася на тлі низки нормативних оновлень, як на федеральному рівні, так і органами влади окремих штатів. На жаль, вони насправді не на користь гравців. З огляду на те, що з 2026 року набудуть чинності закони «Один великий красивий законопроект», а кілька штатів пропонують збільшити податки на iGaming та ставки на спорт, гравці та оператори відчують на собі труднощі.

Який поріг звітності про джекпот у слотах?

Повертаючись до цього порогу податкової звітності, це, по суті, ліміт, при досягненні якого оператор казино повинен видати форму W-2G. Це дійсно помітно лише на наземні казино СШАЯкщо ви ніколи не отримували жодної виплати понад 1,200 доларів США за ігрові автомати, тоді ви не стикалися з наступною ситуацією:

1. Ти потрапив у джекпот вище ліміту, і гра тоді зупиниться
2. Персоналу казино надсилається сповіщення, і вони повинні направити когось до вашого автомата.
3. Прибуває персонал, підтверджує перемогу, перевіряє автомат і підтверджує джекпот
4. Якщо ви ще не надали його (наприклад, у казино без попереднього запису), вам потрібно пред'явити документ, що посвідчує особу, та свій номер соціального страхування або ідентифікаційний номер платника податків.
5. Казино розраховує виплату, яка підлягає федеральному утриманню.
6. Роздруковується паперова форма W-2G, і ви повинні її підписати.
7. Форму надсилають до Податкової служби США (IRS), і ви отримуєте свій виграш
8. Ви все зробили, можете повернутися до гри

Після того, як ваш джекпот буде підтверджено та задокументовано, можливо, з перевіркою посвідчення особи між цими двома кроками, гра розморозиться, і ви зможете продовжити грати. Податкове управління США (IRS) підвищило цей ліміт з 1,200 доларів до 2,000 доларів, а це означає, що вам не доведеться розігрувати сценарій, якщо ви виграєте щось менше за 2,000 доларів. Але це не дуже щедра підтримка для гравців казино. Якщо врахувати інфляцію, то ці 1,200 доларів у 1977 році, ймовірно, коштують близько 6,400 доларів сьогодні. Ми підрахували це на основі Калькулятор історичної інфляції в доларах США.

Але це дещо зменшує обсяг паперової роботи та ручних процедур у наземних казино. Будь-який окремий виграш, який ви отримаєте менше ніж 2,000 доларів, не потрібно перевіряти вручну. піт-бос казино або член персоналу.

Чи те саме в онлайн-казино?

At онлайн казино, ви не зіткнетеся з цією бюрократичною перешкодою, оскільки всі ваші виграші та прибутки записуються на платформі. Ви отримаєте таку саму форму в кінці фінансового року, і під час ігрової сесії не буде перевірки особи чи безпеки.

Ліміт податку на звітність саме такий. Це звіт, який потрібно складати вручну в наземних закладах, незалежно від того, чи граєте ви в ігровому залі казино на заправці, чи в казино на... Лас-Вегас СтрипЯкщо ви ніколи не досягнете ліміту, вам все одно доведеться сплатити податок; тільки вам не доведеться зупиняти ігрову сесію, щоб повідомити про той один великий виграш.

Податок на азартні ігри в США 101

Тому що в США всі ваші виграші в азартних іграх оподатковуються. Існує фіксований федеральний податок, що утримується у джерела, для великих виграшів, який становить понад 5,000 доларів США для слотів, бінго, кено та покерБудь-який окремий джекпот, виграний вище цієї суми, підлягає федеральному утриманню у розмірі 24%. Виграші нижче цієї суми не утримуються автоматично, але вони все одно оподатковуються.

Потім існує державний податок, який може суттєво відрізнятися залежно від штату, в якому ви проживаєте. Багато штатів використовують ставки податку на прибуток для виграшів, що перевищують федеральні пороги звітності, але є штати з певними ставками податку на азартні ігри. Наприклад, у Нью-Джерсі ставки податку можуть коливатися від 3% до 10.75% залежно від вашого загального доходу, і ставки на спорт оподатковується по-різному. У деяких штатах немає державного податку на прибуток від виграшів у азартних іграх, тоді як в інших він може сягати 10% або навіть вище.

Але деякі правила щодо податку на азартні ігри зміняться з 2026 року. Найбільш помітними з них є відрахування від збитків від азартних ігор.

Відрахування від програшів у азартних іграх BBB

Відповідно до Виступ "Один великий прекрасний Білл"гравці можуть відрахувати лише 90% від загальних програшів замість 100%. Це працює так, що ви повинні деталізувати відрахування у своїй федеральній податковій декларації, і це не можна зробити як загальне зменшення – тому ви не можете втратити 5,000 доларів у ставки, а потім відрахувати їх від свого податку.

Натомість ви відраховуєте збитки до суми виграшів у азартних іграх, про які ви повідомляєте, або 90% від неї за 2026 рік. Наприклад:

• Ви виграєте 20 000 доларів
• Ви втрачаєте 22 000 доларів
• Нетто: $0
• Відраховано/оподатковано: 18 000 доларів США – відрахування. 0 доларів США – оподатковувано.

До 2026 податкового року ви могли відрахувати всі збитки, $12 500. Якщо ви програли більше, ніж виграли, наприклад, $15 000, то ви могли відрахувати лише до $12 500, а решту не можна було використати. Але надалі, замість того, щоб відраховувати $12 500 збитків з цього прикладу, ви можете відрахувати лише до $11 250. Тобто до 90% від задокументованої суми виграшу.

• Ви виграєте: $12 500
• Ви програєте: $12 500
• Нетто: $0
• Відраховано/оподатковано: 18 000 доларів США – відрахування. 1,250 доларів США – оподатковувано.

Це змінює спосіб, у який гравці обнуляють свої податкові рахунки. Гравці, які виходять на межу збитків за своїми виграшами та програшами, повинні будуть сплатити податок. Тож ви не можете просто скоротити свої збитки до мінімуму, а потім більше їх відраховувати. Вам потрібно виграти трохи більше, щоб анулювати податок на азартні ігри.

Ця система більше не зосереджується на прибутку, як раніше. Ви можете мати чистий збиток, але все одно повинні будете сплачувати податки. Наприклад:

• Ви виграєте 20 000 доларів
• Ви втрачаєте 22 000 доларів
• Нетто: -2,000 доларів США
• Відраховано/оподатковано: 18 000 доларів США – відрахування. 2,000 доларів США – оподатковувано.

Зі збитком у розмірі 4,000 доларів, раніше ви могли відрахувати 20 000 доларів і не сплачувати податок. Надалі ви можете відрахувати лише 90% від 20 000 доларів. Це означає, що з вашого виграшу ви можете відрахувати 18 000 доларів, але решта 2,000 доларів оподатковується. Отже, ви загалом втратили 2,000 доларів, але все одно повинні сплатити податок з виграшу в 2,000 доларів (якого у вас немає).

Якщо припустити, що федеральне утримання становить 24%, а ви живете в штаті, де податок на прибуток становить 5%, це означає, що ви можете доплатити 580 доларів.

Штати США пропонують підвищити податок на операторів

Законодавство про відрахування збитків від азартних ігор безпосередньо не впливає на онлайн-казино та букмекерські контори. Хоча на них опосередковано впливає, якщо гравці витрачають менше та не грають так багато. Але оператори мають власні турботи. Численні штати зараз розглядають можливість підвищення податку на азартні ігри, що вплине як на операторів iGaming, так і на операторів спортивних ставок. Губернатор Нью-Джерсі запропонував підвищити податок на iGaming та податок на спортивні ставки до 25% кожного, з 15% та 13% відповідно. Пропозиція бюджету має на меті генерувати приблизно 402 мільйони доларів річного доходу, якщо її буде прийнято. Але ці прогнози, зроблені законодавцями, часто не враховують ширші наслідки підвищення податку на азартні ігри.

Наприклад, у Великій Британії, Осінній бюджет прогнозував дохід від азартних ігор у розмірі 1.6 мільярда фунтів стерлінгів, але торгові аналітики очікують, що він може зібрати лише 800 мільйонів фунтів стерлінгів. У США Меріленд, Іллінойс, Огайо та Вайомінг досліджували можливість підвищення податку на азартні ігри (або просто ставки на спорт) для збільшення доходів штату.

Хоча оператори захочуть максимально пом'якшити наслідки будь-якого підвищення податків, неминуче, що воно пошириться та вплине на враження гравців. Підвищення податків операторами може призвести до меншої кількості бонуси та акції, оператори iGaming потенційно скорочують свій ігровий портфель або навіть вибирають нижчі Ігри RTPДля гравців, які роблять ставки на спорт, це може призвести до збільшення сік, тим самим знижуючи потенційну прибутковість.

Завжди пам'ятайте про податок на азартні ігри

Зрештою, підвищення порогу звітності про джекпот у слотах давно назріло. Воно скасовує ручну перевірку виграшів до 2,000 доларів, що, безсумнівно, покращить ігровий досвід. поверх казино більш плавно. Але гравцям слід бути обережними щодо зростання податку на азартні ігри. Зменшення відсотка відрахувань від програшів у азартних іграх зі 100% до 90% фактично означає, що гравці більше не можуть просто вийти в беззбитковість. Щоб отримати чистий прибуток, їм потрібно буде перемогти дім та подолати додаткове оподаткування, яке вони не можуть відрахувати.

Зі зростанням податків на азартні ігри для операторів, це також може призвести до того, що ігрові платформи скоротять свої рекламні акції або змінять умови та положення, щоб знизити їхню цінність. Гравці в США завжди повинні бути обережними щодо податку на азартні ігри – усі виграші, отримані в азартних іграх, повинні бути декларовані. І завжди, якщо ви не впевнені, найкраще звернутися до професійного бухгалтера або в офіс.