Wiadomości
IRS podnosi próg wyplaty jackpotów, ale gracze nadal muszą liczyć się z wyższymi podatkami w 2026 roku
IRS podniósł próg wyplaty jackpotów z $1,200 do $2,000. Od 1 stycznia zostanie wprowadzony nowy limit, zmieniając dotychczasowy próg 1,200 dolarów, który nie zmienił się przez prawie 50 lat. Osoby, które nie wygrały jeszcze $1,200 lub więcej, mogą nie zdawać sobie sprawy z tego, co to oznacza. Nie jest to zmiana w prawie podatkowym dotyczącym gier hazardowych ani próg zwolnienia z podatku od wygranych. Wcale nie.
To oznacza, że nie otrzymasz formularza W-2G, jeśli wygrasz jednorazową kwotę, która jest teraz ustawiona na $2,000 lub więcej. Długo oczekiwana zmiana, której domagała się Amerykańska Federacja Gier Hazardowych w ciągu ostatnich kilku lat, następuje wraz z szeregiem aktualizacji regulacyjnych, zarówno na poziomie federalnym, jak i poszczególnych stanów. Niestety, nie sprzyjają one graczom. Wraz z wejściem w życie ustawy One Big Beautiful Bill w 2026 roku oraz proponowanymi przez kilka stanów podwyżkami podatków od gier hazardowych online i zakładów sportowych, gracze i operatorzy będą odczuwać skutki tych zmian.
Czym jest próg wyplaty jackpotów?
Wróćmy do tego progu podatkowego. Jest to podstawowy limit, powyżej którego operator kasyna musi wystawić formularz W-2G. Jest to zauważalne tylko w kasynach naziemnych w USA. Jeśli nigdy nie wygrałeś jednorazowej kwoty przekraczającej $1,200 w automacie, to nie doświadczyłeś następującej sytuacji:
- Wygrajesz jackpot powyżej limitu, a gra zostaje zatrzymana
- Wysyłany jest alert do personelu kasyna, który musi wysłać kogoś do twojej maszyny
- Personel przybywa, weryfikuje wygraną, sprawdza maszynę i potwierdza jackpot
- Jeśli jeszcze nie przedstawiłeś (w kasynie stacjonarnym, na przykład), musisz okazać dokument tożsamości i numer podatkowy
- Kasyno oblicza wypłatę, która podlega federalnemu podatkowi
- Wydrukowany jest papierowy formularz W-2G, który musisz podpisać
- Formularz jest wysyłany do IRS, a ty otrzymujesz swoje wygrane
- Możesz wrócić do gry
Po potwierdzeniu twojego jackpotu i ewentualnej weryfikacji tożsamości, gra zostaje odblokowana, a możesz kontynuować grę. IRS podniósł ten limit z $1,200 do $2,000, co oznacza, że nie będziesz musiał przechodzić przez tę procedurę, jeśli wygrasz mniej niż $2,000. Ale nie jest to szczodra podwyżka dla graczy w kasynach. Jeśli dostosujesz do inflacji, $1,200 w 1977 roku to prawdopodobnie około $6,400 dziś. Obliczyliśmy to przy użyciu kalkulatora inflacji USD.
Ale to zmniejsza nieco biurokratyczne procedury w kasynach naziemnych. Żadna jednorazowa wygrana poniżej $2,000 nie wymaga już ręcznej weryfikacji przez personel kasyna lub członka personelu.
Czy jest to takie samo w kasynach online?
W kasynach online nie spotkasz się z tym biurokratycznym utrudnieniem, ponieważ wszystkie twoje wygrane i zwroty są rejestrowane na platformie. Otrzymasz ten sam formularz na koniec roku podatkowego, a nie ma weryfikacji tożsamości ani kontroli bezpieczeństwa w trakcie sesji gry.
Próg podatkowy jest po prostu raportem, który musi być sporządzony ręcznie w kasynach naziemnych, niezależnie od tego, czy grasz w kasynie przy przystanku benzynowym czy na Las Vegas Strip. Jeśli nigdy nie przekroczyłeś limitu, nadal musisz zapłacić podatek; tylko nie będziesz musiał przerwać sesji gry, aby zgłosić tę jedną dużą wygraną.
Podatek od gier hazardowych w USA 101
Ponieważ w USA wszystkie wygrane z gier hazardowych są opodatkowane. Istnieje podatek federalny od wygranych powyżej $5,000 za gry slotowe, bingo, keno i poker. Każda wygrana powyżej tej kwoty podlega 24% federalnemu podatkowi. Wygrane poniżej tej kwoty nie są automatycznie opodatkowane, ale nadal podlegają podatkowi.
Ponadto istnieje podatek stanowy, który może się znacznie różnić w zależności od stanu, w którym mieszkasz. Wiele stanów stosuje stawki podatkowe od wygranych powyżej federalnych progów podatkowych, ale są stany z określonymi stawkami podatku od gier hazardowych. W New Jersey, na przykład, stawki podatkowe mogą się różnić od 3% do 10,75% w zależności od twoich całkowitych dochodów, a zakłady sportowe są opodatkowane inaczej. Niektóre stany nie mają podatku dochodowego od wygranych z gier hazardowych, podczas gdy inne mogą sięgać nawet 10% lub więcej.
Ale niektóre z zasad dotyczących podatku od gier hazardowych ulegną zmianie od 2026 roku. Najbardziej zauważalne z nich to odliczenia strat z gier hazardowych.
Odliczenia strat z gier hazardowych według BBB
Zgodnie z ustawą One Big Beautiful Bill, gracze mogą odliczyć tylko 90% całkowitych strat, zamiast 100%. Działa to w ten sposób, że musisz wykazać odliczenia w swoim federalnym zeznaniu podatkowym, a nie można tego zrobić jako ogólne zmniejszenie – nie możesz więc grać na straty $5,000 i potem odliczyć ich od podatku.
Zamiast tego, odliczasz straty do wysokości wygranych z gier hazardowych, które zgłaszasz, lub 90% z nich od 2026 roku. Na przykład:
- Wygrajesz $12,500
- Tracisz $12,500
- Netto: $0
- Odliczone/opodatkowane: $12,500 odliczone. $0 opodatkowane
Przed rokiem podatkowym 2026 mogłeś odliczyć całe straty, $12,500. Jeśli straciłeś więcej, niż wygrałeś, na przykład $15,000, to mogłeś odliczyć tylko $12,500, a reszta nie mogła być wykorzystana. Ale od teraz, zamiast odliczyć $12,500 strat od tego przykładu, możesz odliczyć tylko $11,250. To jest 90% udokumentowanej kwoty wygranych.
- Wygrajesz: $12,500
- Tracisz: $12,500
- Netto: $0
- Odliczone/opodatkowane: $11,250 odliczone. $1,250 opodatkowane
To zmienia sposób, w jaki gracze zerują swoje rachunki podatkowe. Gracze, którzy równoważą swoje wygrane i straty, będą musieli zapłacić podatek. Nie możesz więc już tak po prostu zmniejszyć swoje straty i odliczyć ich. Musisz wygrać trochę więcej, aby uniknąć podatku od gier hazardowych.
Ten system nie koncentruje się już na zysku, jak to było wcześniej. Możesz mieć stratę netto, a jednak musisz zapłacić podatek. Na przykład:
- Wygrajesz $20,000
- Tracisz $22,000
- Netto: -$2,000
- Odliczone/opodatkowane: $18,000 odliczone. $2,000 opodatkowane
Z stratą $4,000, wcześniej mogłeś odliczyć $20,000 i nie musiałeś płacić podatku. Od teraz możesz odliczyć tylko 90% z $20,000. To oznacza, że z twoich wygranych możesz odliczyć $18,000, ale pozostałe $2,000 są opodatkowane. Jesteś więc na stratę $2,000, a jednak musisz zapłacić podatek od $2,000 wygranych (których nie masz).
Założono, że federalny podatek wynosi 24%, a ty mieszkasz w stanie, w którym podatek dochodowy wynosi 5%, co oznacza, że możesz zapłacić dodatkowe $580.
Stany USA proponują wyższy podatek dla operatorów
Kasyna online i bukmacherzy nie są bezpośrednio dotknięci ustawą o odliczeniach strat z gier hazardowych. Chociaż są pośrednio dotknięci, jeśli gracze wydają mniej i nie grają tak często. Ale operatorzy mają swoje własne problemy do rozwiązania. Wiele stanów rozważa podwyższenie podatku od gier hazardowych, co wpłynie na operatorów gier online i bukmacherów. Gubernator New Jersey zaproponował podwyższenie podatku od gier online i zakładów sportowych do 25% każdy, z 15% i 13% odpowiednio. Propozycja budżetowa ma na celu wygenerowanie około 402 milionów dolarów dochodu rocznego, jeśli zostanie przyjęta. Ale te prognozy, sporządzone przez ustawodawców, często nie uwzględniają szerszych implikacji podwyżek podatku od gier hazardowych.
Na przykład, w Wielkiej Brytanii, przewidywano, że Autumn Budget przyniesie 1,6 miliarda funtów dochodu z gier hazardowych, ale analitycy branżowi spodziewają się, że może to być tylko 800 milionów funtów. W USA, Maryland, Illinois, Ohio i Wyoming rozważają podwyższenie podatku od gier hazardowych lub tylko zakładów sportowych, aby zwiększyć dochody stanu.
Chociaż operatorzy będą chcieli jak najbardziej zminimalizować skutki podwyżek podatku, jest nieuniknione, że będą one miały wpływ na doświadczenie gracza. Podwyżki podatku dla operatorów mogą oznaczać mniej bonusów i promocji, operatorzy gier online mogą ograniczyć swoją ofertę gier lub nawet wybrać gry o niższym RTP. Dla bukmacherów może to oznaczać wzrost juice, co zmniejszy potencjalne zwroty.
Zawsze bądź świadomy podatku od gier hazardowych
Ostatecznie, podwyżka progu wyplaty jackpotów była długo oczekiwana. Zmniejsza to ręczną weryfikację wygranych do $2,000, co z pewnością sprawi, że doświadczenie gry na podłodze kasyna będzie gładkie. Ale gracze powinni być ostrożni wobec rosnącego podatku od gier losowych. Zmniejszenie odliczeń strat z gier hazardowych z 100% do 90% oznacza po prostu, że gracze nie mogą już tak po prostu wyjść na zero. Aby osiągnąć zysk netto, muszą pokonać dom i pokonać dodatkowy podatek, którego nie mogą odliczyć.
Z podwyżkami podatku od gier hazardowych dla operatorów, może to również doprowadzić do tego, że platformy gier hazardowych zmniejszą swoje promocje lub zmienią warunki, aby zmniejszyć ich wartość. Gracze w USA powinni zawsze być świadomi podatku od gier hazardowych – wszystkie wygrane z gier losowych muszą być zgłoszone. I zawsze, jeśli nie jesteś pewien, najlepiej skontaktować się z profesjonalnym biurem rachunkowym.
