Skatt på hasardspel i Storbritannien 2025: Vad spelare behöver veta

Storbritanniens budgetbeslut 2025 kommer att påverka hasardspelsbranschen, med en nästan fördubbling av skatten på distansspel och en betydande skattehöjning för online sportspel. Operatörer baserade i Storbritannien, stora internationella varumärken och spelare kommer alla att påverkas av förändringarna. Allt detta görs för att frigöra 1,6 miljarder pund för den brittiska regeringen, men det är inte säkert att det kommer att lyckas.

Vissa analytiker tror att eventuella förändringar på marknaden kan skada den brittiska skattkammarens prognos, och att de bara kommer att få in 800 miljoner pund i stället för de föreslagna 1,6 miljarder pund i skatteintäkter. Här kommer vi att analysera vinnarna, förlorarna och hur den övergripande brittiska hasardspels- och sportspelsmarknaden kan reagera. Redan nu har branschledare reagerat mot förslagen, och är oroliga för den potentiella minskningen av kvalitet, personalnedskärningar och förlorad trafik till den brittiska svarta marknaden.

Skatteförändringar i höstbudgeten

Skatt på hasardspel i Storbritannien är uppdelad i flera sektorer, inklusive distansspel och allmänna avgifter. Höstbudgeten presenterade också en ny sektor: Skatt på distansspel, som omfattar all online sportspel utom hästkapplöpning. De nya skattehöjningarna, som presenterades i höstbudgeten den 26 november, inkluderade en kraftig höjning av skatten på distansspel. Detta kommer att påverka nästan alla online casinospel, instant-vinsspel, bingo och slotmaskiner. Alla UKGC-licensierade sajter måste nu förbereda sig för den nya skatten, som träder i kraft från och med nästa år.

• Skatt på distansspel: Ökar från 21% till 40%. Från och med den 1 april 2026
• Skatt på distansspel (ny kategori): Ökar från 15% till 25%. Från och med den 1 april 2027
• Allmän spelskatt: Förblir 15%
• Bingoskatt: Avgiftsfri, tidigare 10%. Från och med den 1 april 2026

Huvudsakliga parter som påverkas

Storbritanniens höstbudget riktade sig främst mot brittiska onlinecasinon och mobilbettingsajter. Onlinecasinon kommer att få sin skatt nästan fördubblad, från 21% till 40%, vilket kommer att allvarligt påverka deras produkter. Brittiska sportbettingsajter kommer också att behöva ändra sin finansiella ram med den nya skattesatsen på 25%, vilket kan ha en stor inverkan på deras slutliga erbjudande.

H2 Gambling Capital, en respekterad konsultbyrå som också är en av de bästa datakällorna för branschen, tror att det kommer att leda till stora förändringar för konsumenterna. Från bonusstrukturer och procentsatser till kvaliteten på speltipsen.

H2GC beräknade en bonusprocentsats på 25% för små operatörer jämfört med de 12% som större varumärken erbjuder, med större synlighet. Bonusar är en av de bästa incitamenten som dessa operatörer kan använda för att locka till sig nya spelare. Reklamkampanjer mot välkända varumärken med stora rykten är extremt konkurrensutsatta och det betalar inte alltid att satsa på dem. Men med skattehöjningarna har många små operatörer inte de ekonomiska medlen att absorbera skattebördan. Det kan påverka spelvätskan på sportbettingsajter, bonuserbjudanden, tjänster och funktioner, och till och med de typer av spel som ett casino erbjuder.

De som undgick eller gynnades av förändringarna

De nya lagarna är bra för bingooperatörer, som driver fysiska bingohallar som Mecca Bingo, Buzz Bingo och Club3000, bland andra. Bingo, som historiskt sett har varit en långsamt nedåtgående trend, kommer att få en livlina av höstbudgetens skattereformer. En annan sektor som undgick skattehöjningarna var den brittiska hästkapplöpningsindustrin. Hästkapplöpning, som är beroende av intäkterna från allmänna och distansspel, fick inte någon skattehöjning på landbaserade spelplatser.

Den brittiska hästkapplöpningsföreningen kritiserade starkt eventuella förändringar, och gick så långt som att genomföra en 1-dagars protest mot eventuella skattehöjningar. Men lyckligtvis kommer de att behålla samma skattesats, och industrin kommer inte att lida av det. Dessutom var de undantagna från den nya kategorin Skatt på distansspel, så onlinehästkapplöpningsspel kommer också att ha en skattesats på 15%.

Landbaserade casinon kommer att behålla samma skatteband, liksom maskinspelsskatt – inklusive landbaserade terminaler och spelterminaler. I förväntan på det värsta har många brittiska högsta spelbutiker stängt, som ett sätt för huvudparter och varumärken att minska kostnaderna inför 2025 års budget. Det har till och med fått Flutter att flytta SkyBet till Malta, för att minska kostnaderna, arbetskraften och andra kostnader för att driva verksamhet i Storbritannien.

Skatteintäkter för staten

Statens skattkammare förväntar sig 1,6 miljarder pund i skatteintäkter från hasardspel per år, jämfört med hasardspelsdata som tyder på att de bara kommer att få in hälften av det

Den brittiska statens skattkammare syftade till att frigöra 15 miljarder pund från skatteåtgärder och effektiviseringar, varav en uppskattad 1,6 miljard pund per år skulle komma från hasardspelskatter. Hasardspel skulle stå för cirka 10,6% av den fiskala utrymmet, enligt Office of Budgetary Responsibility.

Det är inte en orealistisk förväntan, men statens skattkammare antar automatiskt att trafiken och intresset för licensierade hasardspelsplatser och -plattformar kommer att fortsätta att växa i den takt de gör. De gjorde sina beräkningar baserat på prognoser om organisk tillväxt, konstanta spelinsatser, vinstprocent och bruttospelintäkter. Insiders är dock långt mer pessimistiska om förändringarna. De tror att förändringarna kan leda till att spelare vänder sig till den brittiska svarta marknaden.

Pessimistiska insiderprognoser

Den genomsnittlige brittiske casinospelare eller sportspelare är förmodligen inte särskilt intresserad av skattesatser för distansspel, driftskostnader och bakomliggande rörelser i hasardspelsvärlden. Men när det finns förändringar som påverkar deras favoritslot, föredragna bordsspel eller deras sportspel, då reagerar marknaden. Och allmänhetens inställning kan ha en stor inverkan på den brittiska sportspels- och casinospelsmarknadens bruttointäkter.

En studie av H2GC uppskattade att, med tanke på de nya statiska kostnaderna och spelarbetenede effekterna, den förväntade 1,6 miljarder pund i skatteintäkter sannolikt är dubbelt så hög som vad Storbritannien kan förvänta sig efter budgeten. De förutspår en årlig skatteintäkt på 800 miljoner pund, som skulle öka till 1,2 miljarder pund per år fram till 2030. Deras statistik tog hänsyn till följande förändringar på marknaden:

• Online sportspelsbonusar kommer att minska från 8% till 5% av bruttointäkterna
• Hasardspelsbonusar kommer att minska från 16,8% till 7,3% av bruttointäkterna

Det gick vidare och beräknade hasardspelstrenderna hos brittiska spelare och spelare, och uppskattade, baserat på bruttointäkter, bruttospelintäkter och bonusprocentsatser, att den brittiska onshore-marknaden kommer att påverkas allvarligt. Formeln ger en svart marknad på cirka 0,6 miljarder pund av den brittiska totala bruttospelintäkten, vilket motsvarar cirka 6%. I 2030 års prognoser motsvarar det cirka 1,14 miljarder pund i bruttospelintäkter, vilket är 13% av den online-marknaden och mer än dubbelt så högt som dagens siffror. Naturligtvis är detta bara beräkningar baserat på bonusprocentsatser och bruttointäkter/bruttospelintäkter. De kan inte förutsäga enskilda spelarbeteenden. Men det är troligt att det kommer att finnas en negativ reaktion på lång sikt, med förändringar som:

• Minskade kampanjer och bonusar förväntas leda till mindre spelaraktivitet
• Smalare marginaler på sportspel, särskilt för live- och högriskmarknader, kan göra vissa produkter olönsamma
• En migration till offshore-plattformar med oskattade odds, aggressiva bonusar och inga kontroller av spelaransvar
• Operatörsfusioner och marknadsexiter kan minska den skattbara basen

Hur operatörer reagerar

Detta var ett av de största evenemangen för brittiska hasardspelsoperatörer på många år, och många varumärken hade redan förberett sig för det värsta i månaderna före Rachel Reeves budget. Många mindre online-casinovarumärken minskade personalen, omstrukturerade sina bonuserbjudanden och begränsade sina marknadsföringskampanjer för att minska utgifterna. Större varumärken, som Bet3865, Entain och Flutter, undersökte flyttalternativ, som Flutter som flyttar SkyBet till Malta. Tanken var att expandera de internationellt licensierade erbjudandena, ta så mycket av arbetskraften utomlands som möjligt, men samtidigt behålla den brittiska licensen och tillstånden.

Således kunde dessa varumärken spara på driftskostnader och skatter (inte hasardspelskatt, men personal, hyra och overhead). Bland de bästa alternativen för varumärken som riktar sig till den brittiska marknaden kunde det innebära att flytta basen till:

• Antigua och Barbuda
• Alderney
• Gibraltar
• Isle of Man
• Malta
• Curaçao

De mindre operatörerna, som äger cirka en tredjedel av den brittiska hasardspelsmarknaden enligt H2GC, skulle inte ha de ekonomiska medlen eller resurserna att flytta utomlands och etablera sin verksamhet utanför Storbritannien.

Att minska dyra spel

Detta är ett annat sätt att minska utgifterna – genom att online-casinon väljer billigare spel. Ja, inte alla spel har samma driftskostnader, och det finns kategorier som är mycket dyrare än andra. Detta beror på en mängd faktorer, inklusive högre leverantörsavgifter, studioavgifter eller högre ansvarsexponering än standard RNG-casinospel.

Premiumspel inkluderar främst live-dealerspel och spelshower (den dyraste kategorin) från stora leverantörer som Pragmatic Play Live, Playtech eller Evolution. Dyra spel inkluderar:

• Progressiva jackpottar: Dessa äter in i operatörens marginaler på grund av poolade insatser för jackpottpriserna
• Högbegränsade bordsspel: Ökad riskexponering, högre ansvarsbehov per omgång för att kunna hantera höga insatser
• Högvolatila slotmaskiner: Hög volatilitet i slotmaskiner innebär större ansvarsexponering
• Varumärkesslotmaskiner: Tematiska slotmaskiner är generellt ok, men varumärkesspel kan ha extra avgifter för immateriella rättigheter
• Live-dealerspel: Studiohyror, dealers kostnader, realtidsströmningssinfrastruktur ökar kostnaderna för att köra dessa spel
• Live-spelshower: De dyraste på grund av avgifter för immateriella rättigheter, anpassade studior, specialbyggda RNG-enheter och behovet av professionella livevärdar. De är också mycket dyra att skapa

Inga operatörer har offentligt meddelat att de kommer att minska sitt spelsortiment, och att göra det skulle vara ett mycket impopulärt beslut bland deras kundbas. Kanske ännu mer än att minska bonuserbjudanden, som förväntas över hela branschen.

Förändringar i den brittiska hasardspelsupplevelsen för spelare

En betydande konsolidering krävs från operatörernas sida, och troligen också från den brittiska spelar- och bettarsidan. Mindre operatörer är de som troligast kommer att lämna marknaden, medan stora varumärken kan behålla sina spel och sportspelsprodukter, men minska värdet på bonuserbjudanden. Enligt H2GC:s data äger de 2/3 av den brittiska marknaden och erbjuder 12% bonusprocentsatser, medan mindre operatörer (1/3 av marknaden) erbjuder runt 25% bonusprocentsatser.

Bingo, brittiska landbaserade casinon och hästkapplöpning i Storbritannien kommer inte att påverkas av lagarna. Sportspel kommer att påverkas, till viss del, men skattehöjningarna har i huvudsak riktats mot den brittiska online-casinobranschen. Förändringar är säkra att komma, även om skattesatsen är planerad att öka den 1 april nästa år (inte för att vara sarkastiska, den brittiska skatteåret slutar i början av april). Så det finns gott om tid mellan nu och då för operatörer att omstrukturera, och de första ändringarna kommer troligen att införas i början av detta år. Men den stora frågan är om skattehöjningarna kommer att påverka den ökande onshore-spelmarknaden i Storbritannien, eller om den kan skicka den tillbaka några år och skicka trafik till den brittiska svarta marknaden.