De IRS verhoogt de jackpotdrempel, maar spelers krijgen in 2026 nog steeds te maken met hogere belastingen.

De Amerikaanse belastingdienst (IRS) heeft de drempel voor het rapporteren van jackpotwinsten bij gokkasten verhoogd van $1,200 naar $2,000. Deze nieuwe limiet gaat in op 1 januari en wijzigt de aloude drempel van $1,200 die bijna 50 jaar ongewijzigd is gebleven. Iedereen die nog nooit een jackpot van $1.200 of meer heeft gewonnen, beseft wellicht niet wat dit precies inhoudt. Het is geen wijziging van de gokbelastingwetgeving of een belastingvrije drempel voor winsten. Helemaal niet.

In plaats daarvan betekent dit dat u geen W-2G-formulier ontvangt als u een bedrag ineens wint, wat nu wettelijk is vastgesteld op $ 2,000 of meer. Deze langverwachte wijziging, waar de American Gaming Association de afgelopen jaren tegen heeft gestreden, komt te midden van een reeks wetswijzigingen, zowel op federaal niveau als door individuele staatsautoriteiten. Deze zijn helaas niet echt gunstig voor spelers. Met de nieuwe wetgeving, de zogenaamde "One Big Beautiful Bill", die vanaf 2026 van kracht wordt en diverse staten die voorstellen de belastingen op iGaming en sportweddenschappen te verhogen, zullen spelers en aanbieders de gevolgen hiervan voelen.

Wat is de drempelwaarde voor het rapporteren van slotjackpots?

Terugkomend op deze drempel voor de aangiftebelasting: dit is in feite een limiet waarboven de casino-exploitant een Formulier W-2G moet uitreiken. Het is pas echt merkbaar bij landgebonden casino's in de VSAls je nog nooit een uitbetaling van meer dan $1,200 hebt gewonnen bij een gokautomaat, dan heb je het volgende scenario nog niet meegemaakt:

1. Je sloeg de jackpot boven de limiet, en dan stopt het spel.
2. Er wordt een melding naar het casinopersoneel gestuurd, waarna zij iemand naar uw speelautomaat moeten sturen.
3. Het personeel komt aan, bevestigt de overwinningcontroleert de machine en bevestigt de jackpot.
4. Als u deze gegevens nog niet heeft verstrekt (bijvoorbeeld in een casino waar u zonder reservering terecht kunt), moet u een identiteitsbewijs en uw burgerservicenummer (SSN) of belastingnummer laten zien.
5. Het casino berekent de uitbetaling, die onderworpen is aan federale inhoudingsheffingen.
6. Er wordt een papieren formulier W-2G afgedrukt, dat u moet ondertekenen.
7. Het formulier wordt naar de belastingdienst gestuurd en u ontvangt uw winst.
8. Je bent klaar, je kunt weer verder spelen.

Nadat uw jackpot is bevestigd en gedocumenteerd, mogelijk met een identiteitscontrole tussen de twee stappen, wordt het spel gedeblokkeerd en kunt u verder spelen. De Amerikaanse belastingdienst (IRS) heeft deze limiet verhoogd van $1,200 naar $2,000, wat betekent dat u het scenario niet hoeft uit te spelen als u minder dan $2,000 wint. Maar het is geen echt genereuze verhoging voor casinospelers. Als je rekening houdt met inflatie, is die $1,200 uit 1977 waarschijnlijk ongeveer $6,400 waard in de huidige tijd. We hebben dat berekend op basis van een Historische inflatiecalculator voor de USD.

Maar het vermindert wel enigszins de administratie en handmatige procedures in fysieke casino's. Elke winst van minder dan $2,000 hoeft niet handmatig gecontroleerd te worden. casino put baas of een medewerker.

Is dat bij online casino's ook zo?

At online casino'sJe zult deze bureaucratische hindernis niet tegenkomen, aangezien al je winsten en rendementen op het platform worden geregistreerd. Je ontvangt hetzelfde formulier aan het einde van het fiscale jaar en er is geen identiteitsverificatie of veiligheidscontrole tijdens je speelsessie.

De rapportagelimiet voor belasting is precies dat: een rapport dat handmatig moet worden ingevuld bij fysieke locaties, ongeacht of je speelt in een casino bij een tankstation of in een casino op de snelweg. Las Vegas StripOok als je de limiet nooit bereikt, moet je nog steeds belasting betalen; alleen hoef je je spelsessie dan niet te onderbreken om die ene grote winst aan te geven.

De Amerikaanse kansspelbelasting 101

In de VS worden al je gokwinsten belast. Er is een vast federaal bronbelastingtarief voor grotere winsten, wat neerkomt op alles boven de $5,000 voor gokkasten. bingo, keno en pokerElke jackpot die u wint boven dit bedrag is onderworpen aan 24% federale bronbelasting. Winsten onder dit bedrag zijn niet automatisch onderworpen aan bronbelasting, maar ze zijn wel belastbaar.

Daarnaast is er de staatsbelasting, die aanzienlijk kan variëren afhankelijk van de staat waarin u woont. Veel staten hanteren inkomstenbelastingtarieven voor winsten boven de federale aangiftedrempels, maar er zijn ook staten met specifieke gokbelastingtarieven. In New Jersey bijvoorbeeld kunnen de belastingtarieven variëren van 3% tot 10.75%, afhankelijk van uw totale inkomen. sportweddenschappen De belasting op gokwinsten verschilt. Sommige staten heffen geen inkomstenbelasting op gokwinsten, terwijl andere staten tot 10% of zelfs hoger kunnen rekenen.

Maar sommige regels rondom de kansspelbelasting zullen vanaf 2026 veranderen. De meest opvallende daarvan zijn de aftrekposten voor kansspelverliezen.

BBB-aftrek voor gokverliezen

Onder de Een groot, prachtig wetsvoorstelSpelers kunnen slechts 90% van hun totale verliezen aftrekken in plaats van 100%. Dit werkt als volgt: je moet de aftrekposten specificeren op je federale belastingaangifte en het kan niet als een algemene aftrekpost worden toegepast. Je kunt dus niet €5,000 vergokken en dat vervolgens van je belasting aftrekken.

In plaats daarvan trek je verliezen af ​​tot het bedrag van de gokwinsten die je aangeeft, of 90% daarvan vanaf 2026. Bijvoorbeeld:

• Je wint $12,500.
• Je verliest $12,500.
• Netto: $0
• Afgetrokken/belast: $12,500 aftrekbaar. $0 belast.

Vóór het belastingjaar 2026 kon u het volledige verlies, $12,500, aftrekken. Als u meer verloor dan u won, bijvoorbeeld $15,000, dan kon u slechts tot $12,500 aftrekken en de rest niet. Maar vanaf dat moment kunt u in plaats van de $12,500 aan verliezen uit dat voorbeeld, slechts tot $11,250 aftrekken. Dat wil zeggen, tot 90% van het gedocumenteerde winstbedrag.

• Je wint: $12,500
• Je verliest: $12,500
• Netto: $0
• Afgetrokken/belast: $11,250 aftrekbaar. $1,250 belast.

Dit verandert de manier waarop gokkers hun belastingaanslag tot nul reduceren. Spelers die quitte spelen met hun winsten en verliezen, moeten belasting betalen. Je kunt dus niet langer je verliezen tot een minimum beperken en die vervolgens aftrekken. Je moet iets meer winnen om de gokbelasting te ontlopen.

Dit systeem is niet langer zo gericht op winst als vroeger. Je kunt nettoverlies lijden en toch belasting moeten betalen. Bijvoorbeeld:

• Je wint $20,000.
• Je verliest $22,000.
• Netto: -$2,000
• Afgetrokken/belast: $18,000 aftrekbaar. $2,000 belast.

Met een verlies van $4,000 kon je voorheen $20,000 aftrekken zonder belasting te hoeven betalen. Vanaf nu kun je slechts 90% van de $20,000 aftrekken. Dat betekent dat je van je winst $18,000 kunt aftrekken, maar over de resterende $2,000 moet je belasting betalen. Je hebt dus een totaal verlies van $2,000, maar moet nog steeds belasting betalen over de $2,000 aan winst (die je niet hebt).

Ervan uitgaande dat de federale bronbelasting 24% bedraagt ​​en u in een staat woont waar de inkomstenbelasting 5% is, zou dat betekenen dat u $580 extra zou kunnen betalen.

Amerikaanse staten stellen een hogere belasting voor exploitanten voor

De online casino's en sportweddenschappen worden niet direct beïnvloed door de wetgeving inzake aftrek van gokverliezen. Ze worden echter wel indirect beïnvloed als spelers minder uitgeven en minder gokken. Maar de aanbieders hebben hun eigen zorgen. Verschillende staten overwegen momenteel hun gokbelasting te verhogen, wat gevolgen heeft voor zowel iGaming- als sportweddenschapsaanbieders. De gouverneur van New Jersey heeft een verhoging voorgesteld om zowel de iGaming-belasting als de belasting op sportweddenschappen te verhogen naar 25%, van respectievelijk 15% en 13%. Het begrotingsvoorstel is erop gericht om, indien aangenomen, ongeveer $402 miljoen aan jaarlijkse inkomsten te genereren. Maar deze projecties, gemaakt door de wetgevers, houden vaak geen rekening met de bredere gevolgen van verhogingen van de gokbelasting.

In het Verenigd Koninkrijk bijvoorbeeld, De begroting voor het najaar voorspelde een omzet van 1.6 miljard pond aan gokinkomsten.Maar handelsanalisten verwachten dat het slechts 800 miljoen pond zal opleveren. In de VS hebben Maryland, Illinois, Ohio en Wyoming allemaal onderzocht of de belasting op gokken (of alleen op sportweddenschappen) verhoogd kan worden om de staatsinkomsten te verhogen.

Hoewel exploitanten de gevolgen van eventuele belastingverhogingen zoveel mogelijk willen opvangen, is het onvermijdelijk dat deze zich zullen uitbreiden en de spelervaring zullen beïnvloeden. Belastingverhogingen door exploitanten kunnen bijvoorbeeld leiden tot minder winst. bonussen en promotiesiGaming-operators zouden mogelijk hun spelaanbod kunnen inkrimpen of zelfs voor minder populaire spellen kunnen kiezen. RTP-spellenVoor sportgokkers kan dit leiden tot een toename van de sapwaardoor het potentiële rendement daalt.

Houd altijd rekening met de kansspelbelasting.

Uiteindelijk was de verhoging van de drempel voor het melden van jackpotwinsten bij gokkasten al lang nodig. Het maakt handmatige verificatie van winsten tot $2,000 overbodig, wat de spelervaring ongetwijfeld zal verbeteren. casinovloer soepeler. Maar spelers moeten wel oppassen voor de stijgende belasting op kansspelen. Door het verlagen van het aftrekpercentage voor gokverliezen van 100% naar 90% kunnen spelers in feite niet meer zomaar quitte spelen. Om nettowinst te maken, moeten ze winnen. het huis en de extra belasting te omzeilen die ze niet kunnen aftrekken.

Doordat de kansspelbelasting voor aanbieders mogelijk stijgt, kan dit ertoe leiden dat spelplatforms hun promoties terugschroeven of de algemene voorwaarden aanpassen om de waarde ervan te verminderen. Spelers in de VS moeten altijd rekening houden met de kansspelbelasting – alle winsten behaald met kansspelen moeten worden aangegeven. En als u twijfelt, is het altijd raadzaam om contact op te nemen met een professionele accountant of een gespecialiseerd bureau.