L'IRS aumenta la soglia del jackpot, ma i giocatori dovranno comunque pagare tasse più alte nel 2026

L'IRS ha aumentato la soglia di segnalazione del jackpot delle slot machine da 1,200 a 2,000 dollari. Dal 1° gennaio, questo nuovo limite verrà introdotto, modificando la soglia di milleduecento dollari, rimasta invariata per quasi 50 anni. Chiunque non abbia mai raggiunto una vincita di 1,200 dollari o superiore potrebbe non capire cosa significhi realmente. Non si tratta di una modifica alle leggi fiscali sul gioco d'azzardo o di una soglia di esenzione fiscale sulle vincite. Assolutamente no.

Significa invece che non riceverai il modulo W-2G se vinci una somma forfettaria, ora legalmente fissata a 2,000 dollari o più. Un cambiamento atteso da tempo e contestato dall'American Gaming Association negli ultimi anni, che arriva in concomitanza con una serie di aggiornamenti normativi, sia a livello federale che da parte delle singole autorità statali. Questi, purtroppo, non favoriscono i giocatori. Con l'entrata in vigore delle leggi "One Big Beautiful Bill" dal 2026 e la proposta di diversi stati di aumentare le tasse su iGaming e scommesse sportive, giocatori e operatori ne risentiranno.

Qual è la soglia di segnalazione del jackpot delle slot?

Tornando a questa soglia di imposta di segnalazione, si tratta fondamentalmente di un limite raggiunto il quale l'operatore del casinò deve emettere un modulo W-2G. È davvero evidente solo a casinò terrestri degli Stati UnitiSe non hai mai ottenuto una singola vincita superiore a $ 1,200 a slot-machine, allora non ti è capitato lo scenario seguente:

1. sentirti colpisci il jackpot sopra il limite, e il gioco si fermerà
2. Viene inviato un avviso al personale del casinò, che deve inviare qualcuno alla tua macchina
3. Arriva il personale, verifica la vittoria, controlla la macchina e conferma il jackpot
4. Se non lo hai ancora fornito (ad esempio in un casinò walk-in), devi mostrare un documento d'identità e il tuo codice fiscale o il tuo codice fiscale.
5. Il casinò calcola il pagamento, che è soggetto a ritenuta federale
6. Viene stampato un modulo cartaceo W-2G e devi firmarlo
7. Il modulo viene inviato all'IRS e tu ricevi le tue vincite
8. Hai finito, puoi tornare a giocare

Dopo che il jackpot sarà stato confermato e documentato, possibilmente con un controllo dell'identità tra i due passaggi, il gioco si sbloccherà e potrai continuare a giocare. L'IRS ha aumentato questo limite da $ 1,200 a $ 2,000, il che significa che non dovrai giocare se raggiungi una cifra inferiore a $ 2,000. Ma non è un bonus davvero generoso per i giocatori di casinò. Se si tiene conto dell'inflazione, quei $ 1,200 del 1977 valgono probabilmente circa $ 6,400 oggi. Abbiamo calcolato che... Calcolatore dell'inflazione storica in USD.

Ma riduce in qualche modo la burocrazia e le procedure manuali nei casinò tradizionali. Ogni singola vincita inferiore a $ 2,000 non deve essere controllata manualmente dal capo del casinò o un membro del personale.

È lo stesso nei casinò online?

At casinò online, non incontrerai questo intoppo burocratico, poiché tutte le tue vincite e i tuoi rendimenti vengono registrati sulla piattaforma. Riceverai lo stesso modulo alla fine dell'anno fiscale e non ci saranno verifiche dell'identità o controlli di sicurezza durante la sessione di gioco.

Il limite di imposta sulla segnalazione è proprio questo. Si tratta di una segnalazione che deve essere effettuata manualmente presso le sale da gioco terrestri, indipendentemente dal fatto che si giochi in una sala giochi di un distributore di benzina o in un casinò online. Strip di Las VegasAnche se non raggiungi mai il limite, dovrai comunque pagare le tasse; solo che non dovrai interrompere la sessione di gioco per segnalare quella grande vincita.

Tassazione sul gioco d'azzardo negli Stati Uniti 101

Perché negli Stati Uniti tutte le vincite al gioco d'azzardo sono soggette a tassazione. C'è una ritenuta d'acconto federale fissa per le vincite più elevate, che ammontano a qualsiasi importo superiore a 5,000 dollari per le slot machine. tombola, keno and pokerOgni jackpot vinto oltre questo importo è soggetto a una ritenuta federale del 24%. Le vincite inferiori a tale importo non sono soggette a ritenuta automatica, ma sono comunque tassabili.

Poi c'è l'imposta statale, che può variare significativamente a seconda dello stato di residenza. Molti stati utilizzano aliquote di imposta sul reddito per le vincite superiori alle soglie di dichiarazione federali, ma ci sono stati con aliquote fiscali specifiche per il gioco d'azzardo. Nel New Jersey, ad esempio, le aliquote fiscali possono variare dal 3% al 10.75% a seconda del reddito totale. scommesse sportive è tassato in modo diverso. Alcuni stati non hanno alcuna imposta statale sul reddito delle vincite al gioco d'azzardo, mentre altri possono arrivare fino al 10% o anche di più.

Ma alcune delle norme relative alla tassazione del gioco d'azzardo cambieranno a partire dal 2026. La più importante delle quali riguarda le detrazioni per le perdite derivanti dal gioco d'azzardo.

Detrazioni per perdite di gioco BBB

Sotto il Un grande e bellissimo atto di Bill, i giocatori possono dedurre solo il 90% delle perdite totali anziché il 100%. Funziona così: devi specificare le detrazioni nella dichiarazione dei redditi federale e non è possibile farlo come una riduzione generale, quindi non puoi perdere 5,000 $ al gioco e poi detrarli dalle tasse.

Invece, puoi dedurre le perdite fino all'importo delle vincite al gioco d'azzardo che dichiari, ovvero il 90% di esse a partire dal 2026. Ad esempio:

• Vinci $ 12,500
• Perdi $ 12,500
• Netto: $0
• Dedotto/tassato: $ 12,500 deducibili. $ 0 tassati

Prima dell'anno fiscale 2026, era possibile dedurre l'intera perdita, ovvero 12,500 dollari. Se si perdeva più di quanto si vinceva, ad esempio 15,000 dollari, si potevano dedurre solo fino a 12,500 dollari e il resto non poteva essere utilizzato. Ma d'ora in poi, invece di dedurre 12,500 dollari di perdite da quell'esempio, si potrà dedurre solo fino a 11,250 dollari. Vale a dire fino al 90% dell'importo delle vincite documentate.

• Vinci: $ 12,500
• Perdi: $ 12,500
• Netto: $0
• Dedotto/tassato: $ 11,250 deducibili. $ 1,250 tassati

Questo cambia il modo in cui i giocatori azzerano le loro tasse. I giocatori che pareggiano le loro vincite e perdite dovranno pagare le tasse. Quindi non puoi semplicemente ridurre al minimo le perdite e poi dedurle ulteriormente. Devi vincere un po' di più per azzerare la tassa sul gioco d'azzardo.

Questo sistema non si concentra più sul profitto come in passato. Potresti avere una perdita netta ma dover comunque pagare le tasse. Ad esempio:

• Vinci $ 20,000
• Perdi $ 22,000
• Netto: -$2,000
• Dedotto/tassato: $ 18,000 deducibili. $ 2,000 tassati

Con una perdita di 4,000 dollari, prima potevi detrarre i 20,000 dollari senza dover pagare le tasse. D'ora in poi, potrai detrarre solo il 90% dei 20,000 dollari. Ciò significa che delle tue vincite potrai detrarre 18,000 dollari, ma i restanti 2,000 dollari saranno tassati. Quindi, hai una perdita complessiva di 2,000 dollari, ma devi comunque pagare le tasse sui 2,000 dollari di vincita (che non hai).

Supponendo che la ritenuta federale sia del 24% e che tu viva in uno stato in cui l'imposta sul reddito è del 5%, ciò significa che potresti pagare 580 $ in più.

Gli Stati Uniti propongono una tassa più elevata per gli operatori

I casinò online e le agenzie di scommesse sportive non sono direttamente interessati dalla legislazione sulle detrazioni per le perdite derivanti dal gioco d'azzardo. Tuttavia, subiscono un impatto indiretto se i giocatori spendono meno e giocano meno. Tuttavia, gli operatori hanno le loro preoccupazioni da gestire. Numerosi stati stanno ora valutando l'aumento delle tasse sul gioco d'azzardo, con un impatto sia sugli operatori di iGaming che sulle scommesse sportive. Il governatore del New Jersey ha proposto un aumento per portare sia la tassa sull'iGaming che quella sulle scommesse sportive al 25% ciascuna, dal 15% e dal 13% rispettivamente. La proposta di bilancio mira a generare circa 402 milioni di dollari di entrate annuali se approvata. Tuttavia, queste proiezioni, formulate dai legislatori, spesso non considerano le implicazioni più ampie degli aumenti delle tasse sul gioco d'azzardo.

Ad esempio, nel Regno Unito, il La previsione del bilancio autunnale era di 1.6 miliardi di sterline di entrate dal gioco d'azzardo, ma gli analisti commerciali prevedono che potrebbe incassare solo 800 milioni di sterline. Negli Stati Uniti, Maryland, Illinois, Ohio e Wyoming hanno tutti valutato l'aumento della tassa sul gioco d'azzardo (o semplicemente sulle scommesse sportive) per aumentare le entrate statali.

Sebbene gli operatori vorranno assorbire il più possibile gli impatti di eventuali aumenti delle tasse, è inevitabile che questi si riversino e influenzino l'esperienza del giocatore. Gli aumenti delle tasse per gli operatori potrebbero tradursi in una riduzione bonus e promozioni, gli operatori di iGaming potrebbero potenzialmente ridurre il loro portafoglio di giochi o addirittura scegliere titoli più bassi Giochi RTPPer gli scommettitori sportivi, può portare ad un aumento del succo, riducendo così i potenziali rendimenti.

Siate sempre attenti alle tasse sul gioco d'azzardo

In definitiva, l'aumento della soglia di segnalazione del jackpot delle slot era atteso da tempo. Elimina la verifica manuale sulle vincite fino a $ 2,000, il che senza dubbio migliorerà l'esperienza di gioco su piano del casinò più fluida. Ma i giocatori dovrebbero essere cauti riguardo all'aumento delle tasse sui giochi d'azzardo. Ridurre la percentuale di detrazione delle perdite dal gioco d'azzardo dal 100% al 90% significa sostanzialmente che i giocatori non potranno più semplicemente pareggiare i conti. Per ottenere un profitto netto, dovranno battere la casa e superare le imposte aggiuntive che non possono dedurre.

Con il potenziale aumento delle tasse sul gioco d'azzardo a carico degli operatori, le piattaforme di gioco potrebbero anche ridurre le loro promozioni o modificare i termini e le condizioni per ridurne il valore. I giocatori negli Stati Uniti dovrebbero sempre diffidare delle tasse sul gioco d'azzardo: tutte le vincite ottenute tramite giochi d'azzardo devono essere dichiarate. E, in caso di dubbi, è sempre meglio rivolgersi a un commercialista o a un ufficio specializzato.