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La IRS aumenta el umbral de reporte de jackpot, pero los jugadores aún enfrentan impuestos más altos en 2026
La IRS ha aumentado el umbral de reporte de jackpot de tragamonedas de $1,200 a $2,000. A partir del 1 de enero, se introducirá este nuevo límite, cambiando el umbral de $1,200 que ha estado intacto durante casi 50 años. Cualquiera que no haya ganado un pago de $1,200 o más puede no darse cuenta de lo que esto realmente significa. No es un cambio en las leyes de impuestos sobre el juego ni un umbral de impuestos libres sobre las ganancias. Nada de eso.
En su lugar, significa que no recibirá un formulario W-2G si gana una suma única, ahora legalmente establecida en $2,000 o más. Un cambio largamente esperado que la Asociación de Juegos de Azar de Estados Unidos ha estado desafiando en los últimos años, esto ocurre en medio de una serie de actualizaciones regulatorias, tanto a nivel federal como por parte de autoridades estatales individuales. Estas, desafortunadamente, no favorecen realmente a los jugadores. Con la ley de Una Gran y Hermosa Factura que entra en vigor a partir de 2026 y varios estados que proponen aumentar los impuestos sobre el juego en línea y las apuestas deportivas, los jugadores y los operadores se verán afectados.
¿Qué es el umbral de reporte de jackpot de tragamonedas
Volviendo a este umbral de impuesto de reporte, este es básicamente un límite en el que el operador del casino debe emitir un Formulario W-2G. Solo es realmente notable en casinos terrestres de EE. UU.. Si nunca ha ganado un solo pago de más de $1,200 en una máquina tragamonedas, entonces no ha experimentado el siguiente escenario:
- Usted gana el jackpot por encima del límite, y el juego se detendrá
- Se envía una alerta al personal del casino, y deben enviar a alguien a su máquina
- El personal llega, verifica la ganancia, revisa la máquina y confirma el jackpot
- Si no ha proporcionado su documento de identificación y su número de seguro social o identificación de contribuyente (en un casino de acceso, por ejemplo), debe mostrarlo
- El casino calcula el pago, que está sujeto a retención federal
- Se imprime un formulario W-2G en papel, y usted debe firmarlo
- El formulario se envía a la IRS, y usted recibe sus ganancias
- Ya está listo, puede regresar a jugar
Después de que su jackpot haya sido confirmado y documentado, posiblemente con una verificación de identidad entre los dos pasos, el juego se desbloqueará y podrá continuar jugando. La IRS ha aumentado este límite de $1,200 a $2,000, lo que significa que no tendrá que jugar el escenario si gana algo por debajo de $2,000. Pero no es un aumento muy generoso para los jugadores de casino. Si se ajusta la inflación, esos $1,200 en 1977 probablemente valen alrededor de $6,400 hoy en día. Lo calculamos en un calculador de inflación histórica de USD.
Pero reduce un poco la burocracia y los trámites manuales en los casinos terrestres. Cualquier ganancia única que gane por debajo de $2,000 no necesita ser verificada manualmente por el jefe de piso del casino o un miembro del personal.
¿Es lo mismo en los casinos en línea?
En casinos en línea, no se encontrará con este obstáculo burocrático, ya que todas sus ganancias y devoluciones se registran en la plataforma. Recibirá el mismo formulario al final del año fiscal, y no hay verificación de identidad ni verificación de seguridad en medio de su sesión de juego.
El límite de reporte de impuestos es solo eso. Es un informe que debe hacerse manualmente en los locales terrestres, independientemente de si juega en un casino de arcade de una parada de gas o en un casino de la Strip de Las Vegas. Si nunca ha ganado el límite, todavía tiene que pagar impuestos; solo que no tendrá que detener su sesión de juego para informar esa gran ganancia.
Impuestos sobre el juego en EE. UU. 101
Porque en EE. UU., todas sus ganancias en el juego están sujetas a impuestos. Hay un impuesto de retención federal plano para ganancias más grandes, que es cualquier cosa por encima de $5,000 para tragamonedas, bingo, keno y póker. Cualquier jackpot que gane por encima de esta cantidad está sujeto a una retención federal del 24%. Las ganancias por debajo de esta cantidad no tienen una retención automática, pero todavía están sujetas a impuestos.
Luego, hay un impuesto estatal, que puede variar significativamente dependiendo del estado en el que reside. Muchos estados utilizan tramos de impuesto sobre la renta para ganancias por encima de los umbrales de reporte federales, pero hay estados con tasas de impuesto sobre el juego especificadas. En Nueva Jersey, por ejemplo, las tasas de impuesto pueden variar desde el 3% hasta el 10,75% dependiendo de su ingreso total, y las apuestas deportivas se gravan de manera diferente. Algunos estados no tienen impuesto sobre la renta estatal sobre las ganancias del juego, mientras que otros pueden llegar al 10% o incluso más.
Pero algunas de las reglas sobre impuestos sobre el juego están a punto de cambiar a partir de 2026 en adelante. Las más notables son las deducciones de pérdidas de juego.
Deducciones de pérdidas de juego de la BBB
Bajo la ley de Una Gran y Hermosa Factura, los jugadores solo pueden deducir el 90% de las pérdidas totales en lugar del 100%. Funciona de la siguiente manera: debe enumerar las deducciones en su declaración de impuestos federal, y no se puede hacer como una reducción general; así que no puede jugar y perder $5,000 y luego deducirlo de sus impuestos.
En su lugar, deduce pérdidas hasta la cantidad de ganancias de juego que informa, o el 90% de ellas a partir de 2026. Por ejemplo:
- Usted gana $12,500
- Usted pierde $12,500
- Neto: $0
- Deductible/impuesto: $12,500 deductible. $0 impuesto
Antes del año fiscal 2026, podía deducir las pérdidas completas, $12,500. Si perdió más de lo que ganó, como $15,000, entonces solo podía deducir hasta $12,500 y el resto no se podía utilizar. Pero a partir de ahora, en lugar de deducir $12,500 en pérdidas de ese ejemplo, solo puede deducir hasta $11,250. Es decir, hasta el 90% de la cantidad de ganancias documentadas.
- Usted gana: $12,500
- Usted pierde: $12,500
- Neto: $0
- Deductible/impuesto: $11,250 deductible. $1,250 impuesto
Esto cambia la forma en que los jugadores anulan sus facturas de impuestos. Los jugadores que se equilibran con sus ganancias y pérdidas tendrán que pagar impuestos. Así que no puede simplemente minimizar sus pérdidas y deducir sus pérdidas. Tiene que ganar un poco más para anular el impuesto sobre el juego.
Este sistema ya no se centra en la ganancia como solía hacerlo. Puede tener una pérdida neta, pero todavía tiene que pagar impuestos. Por ejemplo:
- Usted gana $20,000
- Usted pierde $22,000
- Neto: -$2,000
- Deductible/impuesto: $18,000 deductible. $2,000 impuesto
Con una pérdida de $4,000, antes podía deducir los $20,000 y no tener que pagar impuestos. A partir de ahora, solo puede deducir el 90% de los $20,000. Eso significa que, de sus ganancias, puede deducir $18,000, pero los $2,000 restantes están sujetos a impuestos. Así que está en una pérdida neta de $2,000, pero todavía tiene que pagar impuestos sobre los $2,000 de ganancias (que no tiene).
Suponiendo que la retención federal es del 24% y vive en un estado donde el impuesto sobre la renta es del 5%, eso significa que podría pagar $580 adicionales.
Estados de EE. UU. que proponen un impuesto más alto para los operadores
Los casinos en línea y las casas de apuestas deportivas no se ven afectados directamente por la legislación de deducciones de pérdidas de juego. Aunque se ven indirectamente afectados si los jugadores gastan menos y no juegan tanto. Pero los operadores tienen sus propias preocupaciones que manejar. Numerosos estados están considerando aumentar sus impuestos sobre el juego, lo que afecta tanto a los operadores de juego en línea como a los de apuestas deportivas. El gobernador de Nueva Jersey propuso un aumento para llevar tanto el impuesto sobre el juego en línea como el impuesto sobre las apuestas deportivas al 25% cada uno, desde el 15% y el 13%, respectivamente. La propuesta de presupuesto apunta a generar aproximadamente $402 millones en ingresos anuales si se aprueba. Pero estas proyecciones, hechas por los legisladores, a menudo no consideran las implicaciones más amplias de los aumentos de impuestos sobre el juego.
Por ejemplo, en el Reino Unido, la previsión de presupuesto de otoño era generar £1.600 millones en ingresos por juego, pero los analistas del comercio esperan que solo recauden £800 millones. En EE. UU., Maryland, Illinois, Ohio y Wyoming han explorado aumentar el impuesto sobre el juego (o solo las apuestas deportivas) para aumentar los ingresos estatales.
Mientras que los operadores querrán absorber el impacto de cualquier aumento de impuestos tanto como sea posible, es inevitable que esto se filtre y afecte la experiencia del jugador. Los aumentos de impuestos para los operadores pueden equivaler a menos bonos y promociones, los operadores de juego en línea pueden reducir su cartera de juegos o incluso elegir juegos con RTP más bajos. Para los apostadores deportivos, puede llevar a un aumento en el jug, lo que reduce las ganancias potenciales.
Siempre tenga en cuenta el impuesto sobre el juego
En última instancia, el aumento en el umbral de reporte de jackpot de tragamonedas fue largamente esperado. Elimina la verificación manual de ganancias de hasta $2,000, lo que sin duda hará que la experiencia de juego en el piso del casino sea más suave. Pero los jugadores deben ser cautelosos con el aumento de impuestos sobre los juegos de azar. Reducir las deducciones de pérdidas de juego del 100% al 90% básicamente significa que los jugadores ya no pueden simplemente equilibrar sus pérdidas. Para obtener una ganancia neta, tendrán que superar la casa y superar los impuestos adicionales que no pueden deducir.
Con los impuestos sobre el juego de los operadores potencialmente aumentando, también puede llevar a que las plataformas de juego reduzcan sus promociones o ajusten las condiciones para reducir su valor. Los jugadores en EE. UU. siempre deben ser conscientes del impuesto sobre el juego: todas las ganancias obtenidas a través de juegos de azar deben ser informadas. Y siempre, si no está seguro, es mejor consultar a un contador o oficina profesional.
