رفعت مصلحة الضرائب الأمريكية الحد الأدنى للجائزة الكبرى، لكن اللاعبين ما زالوا يواجهون ضرائب أعلى في عام 2026

رفعت مصلحة الضرائب الأمريكية الحد الأدنى للإبلاغ عن جوائز ماكينات القمار من 1,200 دولار إلى 2,000 دولار. اعتبارًا من 1 يناير، سيُطبق هذا الحد الجديد، مُغيرًا الحد الأدنى المُعتمد منذ ما يقارب 50 عامًا والبالغ 1,200 دولار. قد لا يُدرك من لم يربح 1200 دولار أو أكثر معنى هذا التغيير. فهو ليس تغييرًا في قوانين الضرائب على المقامرة، ولا يُعفي الأرباح من الضرائب. على الإطلاق.

بدلاً من ذلك، يعني هذا أنك لن تتلقى نموذج W-2G إذا ربحت مبلغًا إجماليًا، والذي تم تحديده قانونيًا الآن بمبلغ 2,000 دولار أو أكثر. يُعد هذا تغييرًا طال انتظاره، وقد عارضته جمعية الألعاب الأمريكية خلال السنوات القليلة الماضية، ويأتي في خضم مجموعة من التحديثات التنظيمية، سواء على المستوى الفيدرالي أو من قبل سلطات الولايات الفردية. لسوء الحظ، لا تصب هذه التحديثات في مصلحة اللاعبين. مع دخول قوانين "القانون الشامل والجميل" حيز التنفيذ اعتبارًا من عام 2026، واقتراح العديد من الولايات زيادة الضرائب على ألعاب الإنترنت والمراهنات الرياضية، سيشعر اللاعبون والمشغلون بوطأة هذه الضرائب.

ما هو الحد الأدنى للإبلاغ عن جوائز ماكينات القمار؟

بالعودة إلى عتبة الإبلاغ الضريبي هذه، فهي في الأساس حدٌّ يُلزم مشغل الكازينو بإصدار نموذج W-2G عند بلوغه. ولا يُلاحظ هذا الحدّ إلا عند الكازينوهات الأمريكية البريةإذا لم يسبق لك أن ربحت مبلغًا يزيد عن 1,200 دولار في أي وقت مضى جهاز قمارإذاً، لم تكن قد مررت بالسيناريو التالي:

1. أنت ضرب الفوز بالجائزة الكبرى إذا تجاوزت الحد المسموح به، فستتوقف اللعبة حينها
2. يتم إرسال تنبيه إلى موظفي الكازينو، وعليهم إرسال شخص ما إلى جهازك.
3. يصل الموظفون، يؤكد الفوزيفحص الجهاز ويؤكد الفوز بالجائزة الكبرى
4. إذا لم تكن قد قدمتها بعد (في كازينو بدون حجز مسبق، على سبيل المثال)، فيجب عليك إظهار وثيقة هوية ورقم الضمان الاجتماعي أو رقم تعريف دافع الضرائب الخاص بك
5. يقوم الكازينو بحساب قيمة الأرباح، والتي تخضع للاستقطاع الضريبي الفيدرالي.
6. يتم طباعة نموذج W-2G الورقي، ويتعين عليك التوقيع عليه.
7. يتم إرسال النموذج إلى مصلحة الضرائب الأمريكية، وستتلقى أرباحك.
8. انتهيت، يمكنك العودة إلى اللعب

بعد تأكيد فوزك بالجائزة الكبرى وتوثيقه، وربما مع التحقق من هويتك بين الخطوتين، ستُستأنف اللعبة، ويمكنك مواصلة اللعب. رفعت مصلحة الضرائب الأمريكية هذا الحد من 1,200 دولار إلى 2,000 دولار، ما يعني أنك لن تضطر إلى إعادة لعب السيناريو إذا ربحت مبلغًا أقل من 2,000 دولار. لكن هذا ليس مكافأة سخية حقًا للاعبي الكازينو. إذا أخذنا التضخم في الاعتبار، فإن مبلغ 1,200 دولار في عام 1977 يُعادل تقريبًا 6,400 دولار اليوم. وقد حسبنا ذلك بناءً على... حاسبة التضخم التاريخي بالدولار الأمريكي.

لكن هذا يقلل من الأعمال الورقية والإجراءات اليدوية إلى حد ما في الكازينوهات التقليدية. أي ربح فردي يقل عن 2,000 دولار لا يحتاج إلى تدقيق يدوي من قبل رئيس حفرة الكازينو أو أحد أعضاء فريق العمل.

هل الأمر نفسه ينطبق على الكازينوهات على الإنترنت؟

At الكازينوهات على الانترنتلن تواجه هذه المشكلة البيروقراطية، حيث تُسجّل جميع أرباحك وعوائدك على المنصة. ستتلقى نفس النموذج في نهاية السنة المالية، ولن يتم التحقق من هويتك أو إجراء أي فحص أمني أثناء جلسة اللعب.

الحد الأقصى لضريبة الإبلاغ هو مجرد حد. إنه تقرير يجب إعداده يدويًا في الأماكن الأرضية، بغض النظر عما إذا كنت تلعب في صالة ألعاب كازينو في محطة وقود أو كازينو على الطريق. لاس فيغاسإذا لم تصل إلى الحد الأقصى، فستظل ملزمًا بدفع الضريبة؛ ولكنك لن تضطر إلى إيقاف جلسة اللعب الخاصة بك للإبلاغ عن ذلك الفوز الكبير.

أساسيات ضريبة المقامرة في الولايات المتحدة

لأن جميع أرباحك من المقامرة في الولايات المتحدة تخضع للضريبة. هناك ضريبة اقتطاع فيدرالية ثابتة على الأرباح الكبيرة، وهي أي مبلغ يزيد عن 5,000 دولار أمريكي في ماكينات القمار. بنغو, كينو و لعبة البوكرأي جائزة كبرى تربحها تتجاوز هذا المبلغ تخضع لضريبة اتحادية بنسبة 24%. أما الجوائز التي تقل عن هذا المبلغ فلا تخضع لضريبة تلقائية، ولكنها مع ذلك تخضع للضريبة.

ثمّة ضريبة الولاية، والتي قد تختلف اختلافًا كبيرًا باختلاف الولاية التي تقيم فيها. تستخدم العديد من الولايات شرائح ضريبة الدخل على الأرباح التي تتجاوز عتبات الإبلاغ الفيدرالية، ولكن توجد ولايات ذات معدلات ضريبية محددة على المقامرة. في نيوجيرسي، على سبيل المثال، يمكن أن تتراوح معدلات الضريبة من 3% إلى 10.75% اعتمادًا على إجمالي دخلك، و المراهنات الرياضية تختلف الضرائب المفروضة على أرباح المقامرة. فبعض الولايات لا تفرض ضريبة دخل على أرباح المقامرة، بينما قد تصل في ولايات أخرى إلى 10% أو حتى أكثر.

لكن بعض القواعد المتعلقة بضريبة المقامرة ستتغير ابتداءً من عام 2026. وأبرزها خصومات خسائر المقامرة.

خصومات خسائر المقامرة من قبل مكتب الأعمال الأفضل

تحت المبادرة من مشروع قانون واحد كبير وجميللا يمكن للاعبين خصم سوى 90% من إجمالي خسائرهم بدلاً من 100%. ويكمن سرّ ذلك في ضرورة تفصيل الخصومات في الإقرار الضريبي الفيدرالي، ولا يمكن تطبيقها كتخفيض عام - فلا يمكنك خسارة 5,000 دولار في المقامرة ثم خصمها من ضريبتك.

بدلاً من ذلك، يمكنك خصم الخسائر حتى مبلغ أرباح المقامرة التي تبلغ عنها، أو 90% منها من عام 2026. على سبيل المثال:

• لقد ربحت 12,500 دولار
• ستخسر 12,500 دولار
• الصافي: 0 دولار
• المبلغ المخصوم/الخاضع للضريبة: 12,500 دولار أمريكي مبلغ قابل للخصم. 0 دولار أمريكي مبلغ خاضع للضريبة

قبل السنة الضريبية 2026، كان بإمكانك خصم كامل الخسائر، أي 12,500 دولار. إذا كانت خسائرك أكبر من أرباحك، مثلاً 15,000 دولار، فكان بإمكانك خصم 12,500 دولار فقط، ولا يمكنك استخدام المبلغ المتبقي. أما الآن، فبدلاً من خصم 12,500 دولار من الخسائر المذكورة في المثال، يمكنك خصم 11,250 دولار فقط، أي ما يصل إلى 90% من قيمة الأرباح الموثقة.

• الجائزة: 12,500 دولار
• ستخسر: 12,500 دولار
• الصافي: 0 دولار
• المبلغ المخصوم/الخاضع للضريبة: 11,250 دولار أمريكي مبلغ قابل للخصم. 1,250 دولار أمريكي مبلغ خاضع للضريبة

يُغيّر هذا الأمر طريقة إعفاء المقامرين من ضرائبهم. سيُطالب اللاعبون الذين يُحققون التعادل بين أرباحهم وخسائرهم بدفع الضرائب. لذا، لم يعد بإمكانك ببساطة تقليل خسائرك إلى الحد الأدنى ثم خصمها. عليك أن تربح أكثر قليلاً لإلغاء ضريبة المقامرة.

لم يعد هذا النظام يركز على الربح كما كان في السابق. قد تتكبد خسارة صافية ومع ذلك تظل ملزمًا بدفع الضرائب. على سبيل المثال:

• لقد ربحت 20,000 دولار
• ستخسر 22,000 دولار
• صافي الربح: -2,000 دولار
• المبلغ المخصوم/الخاضع للضريبة: 18,000 دولار أمريكي مبلغ قابل للخصم. 2,000 دولار أمريكي مبلغ خاضع للضريبة

مع خسارة قدرها 4,000 دولار، كان بإمكانك سابقًا خصم مبلغ 20,000 دولار دون دفع ضريبة. أما الآن، فيمكنك خصم 90% فقط من مبلغ 20,000 دولار. هذا يعني أنه يمكنك خصم 18,000 دولار من أرباحك، بينما يخضع المبلغ المتبقي وقدره 2,000 دولار للضريبة. وبالتالي، ستكون خسارتك الإجمالية 2,000 دولار، ولكنك ستظل مطالبًا بدفع ضريبة على مبلغ الأرباح البالغ 2,000 دولار (وهو مبلغ لم تحصل عليه).

بافتراض أن نسبة الاستقطاع الفيدرالي هي 24% وأنك تعيش في ولاية تبلغ فيها ضريبة الدخل 5%، فهذا يعني أنه يمكنك دفع مبلغ إضافي قدره 580 دولارًا.

الولايات الأمريكية تقترح فرض ضرائب أعلى على المشغلين

لا تتأثر الكازينوهات الإلكترونية ومواقع المراهنات الرياضية بشكل مباشر بتشريعات خصم خسائر المقامرة، وإن كانت تتأثر بشكل غير مباشر إذا قلّ إنفاق اللاعبين وانخفضت نسبة مراهناتهم. لكنّ المشغلين يواجهون تحدياتهم الخاصة، إذ تدرس العديد من الولايات رفع ضرائب المقامرة، ما يؤثر على مشغلي ألعاب الإنترنت والمراهنات الرياضية على حد سواء. وقد اقترح حاكم ولاية نيوجيرسي رفع ضريبة ألعاب الإنترنت والمراهنات الرياضية إلى 25% لكل منهما، بعد أن كانت 15% و13% على التوالي. ويهدف اقتراح الميزانية، في حال إقراره، إلى توليد إيرادات سنوية تقارب 402 مليون دولار. إلا أن هذه التوقعات، الصادرة عن المشرعين، غالباً ما تتجاهل الآثار الأوسع نطاقاً لرفع ضرائب المقامرة.

على سبيل المثال، في المملكة المتحدة، توقعت ميزانية الخريف تحقيق إيرادات من المقامرة بقيمة 1.6 مليار جنيه إسترلينيلكن يتوقع محللو التجارة أن تبلغ الإيرادات 800 مليون جنيه إسترليني فقط. وفي الولايات المتحدة، درست ولايات ماريلاند وإلينوي وأوهايو ووايومنغ رفع ضريبة المقامرة (أو المراهنات الرياضية فقط) لزيادة إيرادات الولاية.

بينما يسعى المشغلون إلى استيعاب آثار أي زيادات ضريبية قدر الإمكان، فمن المحتم أن تمتد هذه الآثار لتؤثر على تجربة اللاعبين. وقد تؤدي زيادات الضرائب على المشغلين إلى انخفاض عدد اللاعبين. العلاوات والترقياتقد يقوم مشغلو ألعاب الإنترنت بتقليص مجموعة ألعابهم أو حتى اختيار ألعاب أقل جودة. ألعاب RTPبالنسبة للمراهنين الرياضيين، قد يؤدي ذلك إلى زيادة في عصيروبالتالي تقليل العوائد المحتملة.

احرص دائمًا على مراعاة ضريبة الألعاب

في نهاية المطاف، كان رفع الحد الأدنى للإبلاغ عن جوائز ماكينات القمار متأخراً جداً. فهو يلغي التحقق اليدوي من الأرباح التي تصل إلى 2,000 دولار، مما سيحسن بلا شك تجربة اللعب على... أرضية الكازينو أصبح اللعب أكثر سلاسة. لكن على اللاعبين الحذر من ارتفاع الضرائب المفروضة على ألعاب الحظ. إن خفض نسبة خصم خسائر المقامرة من 100% إلى 90% يعني ببساطة أن اللاعبين لم يعودوا قادرين على تغطية تكاليفهم فقط. لتحقيق ربح صافٍ، سيحتاجون إلى التغلب على... المنزل والتغلب على الضرائب الإضافية التي لا يمكنهم خصمها.

مع احتمال زيادة الضرائب المفروضة على شركات المقامرة، قد يؤدي ذلك إلى تقليص منصات الألعاب لعروضها الترويجية أو تعديل شروطها وأحكامها لتقليل قيمتها. يجب على اللاعبين في الولايات المتحدة توخي الحذر دائمًا من ضريبة المقامرة، إذ يجب الإبلاغ عن جميع الأرباح المحققة من ألعاب الحظ. وفي حال الشك، يُنصح دائمًا باستشارة محاسب أو مكتب متخصص.