De IRS verhoogt de jackpot-drempel, maar spelers moeten nog steeds hogere belastingen betalen in 2026

De IRS heeft de drempel voor het melden van slotjackpots verhoogd van $1.200 tot $2.000. Vanaf 1 januari wordt deze nieuwe limiet ingevoerd, waarmee de langdurige drempel van twaalfhonderd dollar, die bijna 50 jaar ongewijzigd is gebleven, wordt veranderd. Iedereen die nog nooit een uitkering van $1.200 of hoger heeft ontvangen, begrijpt misschien niet goed wat dit eigenlijk betekent. Het is geen verandering in de belastingwetten op gokken of een belastingvrije drempel voor winsten. Helemaal niet.

In plaats daarvan betekent het dat u geen W-2G-formulier ontvangt als u een eenmalige uitkering wint, die nu wettelijk is vastgesteld op $2.000 of hoger. Een lang verwachte verandering die de American Gaming Association de afgelopen jaren heeft aangevochten, komt te midden van een reeks regelgevingswijzigingen, zowel op federaal niveau als door individuele staatautoriteiten. Deze hebben helaas geen gunstig effect op spelers. Met de One Big Beautiful Bill-wetten die vanaf 2026 van kracht worden en verschillende staten die voorstellen om de belastingen op iGaming en sportweddenschappen te verhogen, zullen zowel spelers als exploitanten het gevoel krijgen dat ze worden geknepen.

Wat is de drempel voor het melden van slotjackpots

Terug naar deze belastingdrempel voor het melden van winsten, dit is eigenlijk een limiet waarbij de casino-exploitant een Formulier W-2G moet uitgeven. Dit is alleen echt zichtbaar bij landbased casinos in de VS. Als u nog nooit een enkele uitkering van meer dan $1.200 bij een slotmachine heeft ontvangen, dan heeft u deze situatie niet meegemaakt:

1. U wint de jackpot boven de limiet, en het spel stopt
2. Een melding wordt naar het casino-personeel gestuurd, en zij moeten iemand naar uw machine sturen
3. Het personeel arriveert, verifieert de winst, controleert de machine en bevestigt de jackpot
4. Als u dit nog niet heeft verstrekt (bij een fysieke casino, bijvoorbeeld), moet u een identiteitsbewijs en uw SSN of belastingidentificatienummer laten zien
5. Het casino berekent de uitkering, die onderworpen is aan federale inhouding
6. Een papieren formulier W-2G wordt afgedrukt, en u moet dit ondertekenen
7. Het formulier wordt naar de IRS gestuurd, en u ontvangt uw winst
8. U bent klaar, u kunt weer gaan spelen

Nadat uw jackpot is bevestigd en gedocumenteerd, mogelijk met een identiteitscontrole tussen de twee stappen, wordt het spel weer opgestart en kunt u weer gaan spelen. De IRS heeft deze limiet verhoogd van $1.200 tot $2.000, wat betekent dat u deze situatie niet meer hoeft te doorlopen als u iets minder dan $2.000 wint. Maar het is geen echt royale verhoging voor casino-gamers. Als u de inflatie corrigeert, is die $1.200 in 1977 waarschijnlijk ongeveer $6.400 waard vandaag. We hebben dit berekend met een USD-historische inflatiecalculator.

Maar het vermindert de papierwerk en handmatige procedures enigszins bij landbased casinos. Elke enkele winst die u onder de $2.000 wint, hoeft niet handmatig te worden gecontroleerd door de casino-pitbaas of een lid van het personeel.

Is het hetzelfde bij online casinos?

Bij online casinos hoeft u niet te maken te krijgen met deze bureaucratische hobbel, aangezien alle winsten en rendementen op het platform worden geregistreerd. U zou hetzelfde formulier aan het einde van het fiscale jaar ontvangen, en er is geen identiteitsverificatie of veiligheidscontrole tijdens uw gamingsessie.

De meldingsdrempel is precies dat. Het is een melding die handmatig moet worden gedaan bij landbased locaties, ongeacht of u speelt bij een casino in een benzinestation of een casino op de Las Vegas Strip. Als u nooit de limiet heeft bereikt, moet u nog steeds belasting betalen; alleen hoeft u uw gamingsessie niet te onderbreken om die ene grote winst te melden.

US Gokbelasting 101

Omdat in de VS alle gokwinsten worden belast. Er is een vast federale inhoudingsbelasting voor grotere winsten, die alles is boven de $5.000 voor slots, bingo, keno en poker. Elke enkele jackpot die u wint boven dit bedrag is onderworpen aan 24% federale inhouding. Winsten onder dit bedrag hebben geen automatische inhouding, maar zijn nog steeds belastbaar.

Daarnaast is er de staatbelasting, die aanzienlijk kan variëren afhankelijk van de staat waar u woont. Veel staten gebruiken inkomensbelastingtarieven voor winsten boven de federale meldingsdrempels, maar sommige staten hebben specifieke gokbelastingtarieven. In New Jersey, bijvoorbeeld, kunnen de belastingtarieven variëren van 3% tot 10,75% afhankelijk van uw totale inkomen, en sportweddenschappen worden anders belast. Sommige staten hebben geen staatbelasting op gokwinsten, terwijl anderen tot 10% of meer kunnen belasten.

Maar sommige van de regels rond gokbelasting gaan veranderen vanaf 2026. De meest opvallende hiervan zijn de gokverliesaftrekken.

BBB Gokverliesaftrekken

Onder de One Big Beautiful Bill-wet kunnen spelers alleen 90% van het totale verlies aftrekken in plaats van 100%. Hoe het werkt, is dat u aftrekkingen moet opsommen op uw federale belastingaangifte, en dit kan niet worden gedaan als een algemene vermindering – dus u kunt niet $5.000 verspelen en dan aftrekken van uw belasting.

In plaats daarvan trekt u verliezen af tot het bedrag van de gokwinsten die u aangeeft, of 90% daarvan vanaf 2026. Bijvoorbeeld:

• U wint $12.500
• U verliest $12.500
• Netto: $0
• Aftrekking/belasting: $12.500 aftrekbaar. $0 belast

Voordat de belastingjaar 2026, kon u het hele verlies aftrekken, $12.500. Als u meer verloor dan u won, zoals $15.000, kon u alleen tot $12.500 aftrekken en kon de rest niet worden gebruikt. Maar vanaf nu, in plaats van $12.500 aan verlies af te trekken van dat voorbeeld, kunt u alleen tot $11.250 aftrekken. Dat is, tot 90% van het bedrag van de gedocumenteerde winst.

• U wint: $12.500
• U verliest: $12.500
• Netto: $0
• Aftrekking/belasting: $11.250 aftrekbaar. $1.250 belast

Dit verandert de manier waarop gokkers hun belastingrekeningen vereffenen. Spelers die break-even hebben met hun winsten en verliezen, moeten belasting betalen. Dus u kunt niet meer uw verliezen minimaliseren en dan uw verliezen aftrekken. U moet een beetje meer winnen om de gokbelasting te neutraliseren.

Dit systeem richt zich niet langer op winst zoals het vroeger deed. U kunt een nettoverlies hebben, maar nog steeds belasting moeten betalen. Bijvoorbeeld:

• U wint $20.000
• U verliest $22.000
• Netto: -$2.000
• Aftrekking/belasting: $18.000 aftrekbaar. $2.000 belast

Met een verlies van $4.000, kon u voorheen $20.000 aftrekken en hoefde u geen belasting te betalen. Vanaf nu kunt u alleen 90% van de $20.000 aftrekken. Dat betekent, van uw winst kunt u $18.000 aftrekken, maar de resterende $2.000 wordt belast. Dus u bent overall verlies van $2.000, maar moet nog steeds belasting betalen over de $2.000 winst (die u niet heeft).

Als we aannemen dat de federale inhouding 24% is en u in een staat woont waar de inkomensbelasting 5% is, betekent dit dat u mogelijk $580 extra moet betalen.

US Staten die hogere exploitatiebelasting voorstellen

De online casinos en sportweddenschappen worden niet direct getroffen door de gokverliesaftrekkenwetgeving. Hoewel ze indirect worden getroffen als spelers minder uitgeven en niet zo veel gokken. Maar exploitanten hebben hun eigen zorgen om te managen. Verschillende staten overwegen nu om hun gokbelasting te verhogen, waardoor zowel iGaming als sportweddenschappen worden getroffen. De gouverneur van New Jersey heeft een voorstel gedaan om de belasting op iGaming en sportweddenschappen te verhogen tot 25% elk, van 15% en 13% respectievelijk. Het budgetvoorstel heeft tot doel ongeveer $402 miljoen aan jaarlijkse inkomsten te genereren als het wordt aangenomen. Maar deze prognoses, gemaakt door de wetgevers, houden vaak geen rekening met de bredere gevolgen van gokbelastingverhogingen.

Om een voorbeeld te geven, in het VK, was de Autumn Budget-voorspelling om £1,6 miljard aan gokinkomsten te maken, maar handelsanalisten verwachten dat het mogelijk slechts £800 miljoen kan opleveren. In de VS, hebben Maryland, Illinois, Ohio en Wyoming allemaal onderzocht om de gokbelasting (of alleen sportweddenschappenbelasting) te verhogen om staatinkomsten te verhogen.

Terwijl exploitanten de gevolgen van eventuele belastingverhogingen zoveel mogelijk willen opvangen, is het onvermijdelijk dat deze overslaan en de spelerservaring beïnvloeden. Exploitatiebelastingverhogingen kunnen leiden tot minder bonussen en promoties, iGaming-exploitanten die hun spelportfolio inkrimpen of zelfs lagere RTP-spellen kiezen. Voor sportweddenschappers kan dit leiden tot een verhoging van de juice, waardoor de potentiële rendementen lager worden.

Wees altijd bewust van de gokbelasting

Uiteindelijk was de verhoging van de slotjackpot-meldingsdrempel lang overduur. Het neemt de handmatige verificatie van winsten tot $2.000 weg, wat ongetwijfeld de gamingsessie op de casinovloer soepeler maakt. Maar gamers moeten voorzichtig zijn met de stijgende belasting op kansspelen. Het verlagen van de gokverliesaftrek van 100% naar 90% betekent eigenlijk dat spelers niet langer break-even kunnen hebben. Om een netto-winst te maken, moeten ze het huis verslaan en de extra belasting overwinnen die ze niet kunnen aftrekken.

Met gokbelastingen op exploitanten die mogelijk toenemen, kan dit ook leiden tot gamingplatforms die hun promoties inkrimpen of de voorwaarden en condities aanpassen om hun waarde te verlagen. Gamers in de VS moeten altijd voorzichtig zijn met de gokbelasting – alle winsten gemaakt door middel van kansspelen moeten worden gemeld. En altijd, als u niet zeker bent, is het het beste om contact op te nemen met een professionele accountant of kantoor.