Налоговая служба США повысила порог джекпота, но игрокам все равно придется платить более высокие налоги в 2026 году.

Налоговая служба США (IRS) повысила порог для отчетности по джекпотам в игровых автоматах с 1,200 до 2,000 долларов. С 1 января вступит в силу новый лимит, изменяющий давний порог в двенадцатьсот долларов, который оставался неизменным почти 50 лет. Те, кто не выигрывал 1,200 долларов или больше, могут не понимать, что это на самом деле означает. Это не изменение налогового законодательства в сфере азартных игр и не освобождение от налогов выигрышей. Совсем нет.

Вместо этого, это означает, что вы не получите форму W-2G, если выиграете единовременную сумму, которая теперь по закону составляет 2,000 долларов или больше. Долгожданное изменение, против которого Американская игровая ассоциация боролась последние несколько лет, происходит на фоне ряда обновлений нормативных актов как на федеральном уровне, так и со стороны отдельных штатов. К сожалению, это не очень выгодно для игроков. С вступлением в силу законов «One Big Beautiful Bill» с 2026 года и предложениями нескольких штатов увеличить налоги на онлайн-игры и ставки на спорт, игроки и операторы почувствуют последствия.

Что такое пороговое значение для сообщения о джекпоте в игровом автомате?

Возвращаясь к порогу для уплаты налогов, это, по сути, предел, при достижении которого оператор казино обязан выдать форму W-2G. Это становится действительно заметным только в... наземные казино СШАЕсли вам ни разу не удавалось получить выигрыш более 1,200 долларов, игровых слотовЕсли это так, то вы не сталкивались со следующей ситуацией:

1. сорвать джекпот Если значение превысит лимит, игра остановится.
2. Сотрудникам казино отправляется оповещение, и они должны направить кого-нибудь к вашему автомату.
3. Прибывает персонал, подтверждает победупроверяет автомат и подтверждает джекпот.
4. Если вы еще этого не сделали (например, в обычном казино), вам необходимо предъявить удостоверение личности и номер социального страхования или идентификационный номер налогоплательщика.
5. Казино рассчитывает сумму выплаты, которая подлежит удержанию из федерального бюджета.
6. Распечатывается бумажная форма W-2G, которую необходимо подписать.
7. Форма отправляется в налоговую службу, и вы получаете свой выигрыш.
8. Всё готово, можете возвращаться к игре.

После подтверждения и документирования вашего джекпота, возможно, с проверкой личности между этими двумя этапами, игра разморозится, и вы сможете продолжить играть. Налоговая служба США повысила этот лимит с 1,200 до 2,000 долларов, а это значит, что вам не придется разыгрывать сценарий, если вы выиграете сумму меньше 2,000 долларов. Но это не очень щедрое повышение для игроков казино. С учетом инфляции, эти 1,200 долларов в 1977 году, вероятно, сегодня стоят около 6,400 долларов. Мы рассчитали это на основе калькулятор исторической инфляции в долларах США.

Но это несколько сокращает объем бумажной работы и ручных процедур в наземных казино. Любой выигрыш, если сумма вашего ставки меньше 2,000 долларов, не нужно проверять вручную. босс казино или сотрудника.

А в онлайн-казино ситуация аналогичная?

At онлайн-казиноВам не придется сталкиваться с этой бюрократической волокитой, поскольку все ваши выигрыши и доходы регистрируются на платформе. Вы получите ту же форму в конце финансового года, и вам не потребуется проверка личности или проверка безопасности во время игровой сессии.

Лимит на налоговую отчетность — это всего лишь отчет, который необходимо составлять вручную в наземных заведениях, независимо от того, играете ли вы в игровом зале казино на заправке или в обычном казино. Лас-Вегас СтрипДаже если вы не достигнете лимита, вам все равно придется платить налог; только вам не придется прерывать игровую сессию, чтобы сообщить о своей крупной победе.

Основы налогообложения азартных игр в США

Потому что в США все ваши выигрыши в азартных играх облагаются налогом. Существует единый федеральный налог, удерживаемый у источника выплаты, для крупных выигрышей, то есть для выигрышей свыше 5,000 долларов в игровых автоматах. бинго, кено и покерЛюбой выигрыш, превышающий указанную сумму, облагается федеральным налогом в размере 24%. Выигрыши, меньшие этой суммы, не облагаются налогом автоматически, но всё равно подлежат налогообложению.

Затем следует государственный налог, размер которого может значительно варьироваться в зависимости от штата проживания. Во многих штатах используются налоговые ставки для выигрышей, превышающих федеральные пороговые значения, но есть и штаты со специальными ставками налога на азартные игры. Например, в Нью-Джерси ставки налога могут варьироваться от 3% до 10.75% в зависимости от вашего общего дохода. ставки на спорт Налогообложение азартных игр различается. В некоторых штатах подоходный налог с выигрышей в азартных играх отсутствует, в то время как в других он может достигать 10% или даже выше.

Однако с 2026 года некоторые правила, касающиеся налогообложения азартных игр, изменятся. Наиболее заметным изменением станет изменение правил вычета убытков от азартных игр.

Вычеты из суммы проигрыша в азартных играх по версии BBB

Под Закон «Один большой прекрасный Билл»Игроки могут вычесть только 90% от общей суммы проигрышей вместо 100%. Это работает так: вы должны указать все вычеты в своей федеральной налоговой декларации, и это нельзя сделать в качестве общего уменьшения – то есть вы не можете проиграть 5,000 долларов в азартных играх, а затем вычесть их из своего налога.

Вместо этого вы вычитаете убытки в размере, не превышающем сумму выигрыша от азартных игр, о котором вы сообщаете, или 90% от этой суммы, начиная с 2026 года. Например:

• Вы выиграли 20 000 долларов.
• Вы теряете 22 000 долларов.
• Нетто: 0 долларов
• Сумма вычета/налога: 18 000 долларов США — сумма, подлежащая вычету. 2 000 долларов США — сумма, подлежащая налогообложению.

До 2026 налогового года вы могли вычесть всю сумму убытков, составляющую 12 500 долларов. Если вы проиграли больше, чем выиграли, например, 15 000 долларов, то вы могли вычесть только до 12 500 долларов, а остальная сумма не использовалась. Но в дальнейшем, вместо вычета 12 500 долларов убытков из этого примера, вы сможете вычесть только до 11 250 долларов. То есть, до 90% от суммы подтвержденного выигрыша.

• Вы выиграли: 12 500 долларов.
• Вы теряете: 12 500 долларов.
• Нетто: 0 долларов
• Сумма вычета/налога: 18 000 долларов США — сумма, подлежащая вычету. 2 000 долларов США — сумма, подлежащая налогообложению.

Это меняет способ обнуления налогов для игроков. Игроки, у которых выигрыши и проигрыши равны нулю, должны будут платить налог. Таким образом, вы больше не можете просто свести свои потери к минимуму и затем вычесть их из налогооблагаемой базы. Вам нужно выиграть немного больше, чтобы обнулить налог на азартные игры.

В этой системе больше нет прежнего упора на прибыль. Вы можете понести чистый убыток, но при этом всё равно должны будете платить налоги. Например:

• Вы выиграли 20 000 долларов.
• Вы теряете 22 000 долларов.
• Сумма без учета налогов: -2,000 долларов США
• Сумма вычета/налога: 18 000 долларов США — сумма, подлежащая вычету. 2 000 долларов США — сумма, подлежащая налогообложению.

При убытке в 4,000 долларов раньше вы могли вычесть 20 000 долларов и не платить налог. Теперь вы можете вычесть только 90% от 20 000 долларов. Это значит, что из выигрыша вы можете вычесть 18 000 долларов, а оставшиеся 2,000 долларов облагаются налогом. Таким образом, ваш общий убыток составляет 2,000 долларов, но вам все равно нужно будет заплатить налог с выигрыша в 2,000 долларов (которого у вас нет).

Предположим, что федеральный подоходный налог составляет 24%, а вы проживаете в штате, где подоходный налог составляет 5%. Это означает, что вы можете заплатить дополнительно 580 долларов.

Штаты США предлагают повысить налог на операторов связи.

Законодательство о вычете убытков от азартных игр напрямую не затрагивает онлайн-казино и букмекерские конторы. Хотя косвенно это повлияет на них, если игроки будут тратить меньше и играть реже. Но у операторов есть свои собственные проблемы. Многие штаты сейчас рассматривают возможность повышения налога на азартные игры, что затронет как операторов онлайн-игр, так и операторов ставок на спорт. Губернатор Нью-Джерси предложил повысить налог на онлайн-игры и ставки на спорт до 25% каждый, с 15% и 13% соответственно. Предложенный бюджетный план, в случае принятия, должен принести около 402 миллионов долларов годового дохода. Но эти прогнозы, сделанные законодателями, часто не учитывают более широкие последствия повышения налога на азартные игры.

Например, в Великобритании Согласно прогнозам осеннего бюджета, доходы от азартных игр должны были составить 1.6 миллиарда фунтов стерлингов.Однако аналитики рынка ожидают, что он сможет собрать всего 800 миллионов фунтов стерлингов. В США штаты Мэриленд, Иллинойс, Огайо и Вайоминг рассматривали возможность повышения налога на азартные игры (или просто на ставки на спорт) для увеличения доходов штата.

Хотя операторы будут стремиться максимально смягчить последствия любого повышения налогов, неизбежно, что это отразится и на игровом опыте. Повышение налогов для операторов может привести к снижению доходов. бонусы и акцииОператоры iGaming потенциально могут сократить свой игровой портфель или даже выбрать менее популярные игры. RTP-игрыДля любителей спортивных ставок это может привести к увеличению сок, что снижает потенциальную доходность.

Всегда помните о налоге на азартные игры.

В конечном итоге, повышение порога отчетности о джекпотах в игровых автоматах давно назрело. Это устраняет необходимость ручной проверки выигрышей до 2,000 долларов, что, несомненно, улучшит игровой процесс. этаж казино Более плавно. Но игрокам следует опасаться повышения налогов на азартные игры. Снижение процента вычета убытков от азартных игр со 100% до 90% фактически означает, что игроки больше не смогут просто выйти в ноль. Чтобы получить чистую прибыль, им нужно будет превзойти ожидания. дом и преодолеть дополнительное налогообложение, которое они не могут вычесть из налогооблагаемой базы.

В связи с потенциальным повышением налогов на азартные игры для операторов, игровые платформы могут сократить свои рекламные акции или изменить условия, снизив их ценность. Игрокам в США всегда следует помнить о налоге на азартные игры – все выигрыши, полученные в азартных играх, должны быть задекларированы. И всегда, если вы не уверены, лучше обратиться к профессиональному бухгалтеру или в бухгалтерскую фирму.