ข่าว
กรมสรรพากรปรับเพิ่มเกณฑ์เงินรางวัลแจ็กพอต แต่ผู้เล่นยังคงต้องเสียภาษีสูงขึ้นในปี 2026
กรมสรรพากรได้ปรับเพิ่มเกณฑ์การรายงานเงินรางวัลแจ็กพอตจากเครื่องสล็อตจาก 1,200 ดอลลาร์ เป็น 2,000 ดอลลาร์ โดยจะเริ่มใช้เกณฑ์ใหม่นี้ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม ซึ่งเป็นการเปลี่ยนแปลงจากเกณฑ์เดิมที่ใช้มาเกือบ 50 ปี ที่ 1,200 ดอลลาร์ ผู้ที่ยังไม่เคยได้รับเงินรางวัล 1,200 ดอลลาร์ขึ้นไป อาจไม่เข้าใจว่านี่หมายความว่าอย่างไร นี่ไม่ใช่การเปลี่ยนแปลงกฎหมายภาษีการพนัน หรือเกณฑ์ยกเว้นภาษีสำหรับเงินรางวัลแต่อย่างใด
แต่หมายความว่าคุณจะไม่ได้รับแบบฟอร์ม W-2G หากคุณได้รับเงินรางวัลก้อนใหญ่ ซึ่งปัจจุบันกำหนดไว้ตามกฎหมายที่ 2,000 ดอลลาร์ขึ้นไป การเปลี่ยนแปลงนี้เป็นสิ่งที่รอคอยมานานและสมาคมการพนันแห่งอเมริกา (American Gaming Association) ได้คัดค้านมาหลายปีแล้ว การเปลี่ยนแปลงนี้เกิดขึ้นท่ามกลางการปรับปรุงกฎระเบียบมากมาย ทั้งในระดับรัฐบาลกลางและระดับรัฐ ซึ่งน่าเสียดายที่ไม่เป็นผลดีต่อผู้เล่นเท่าไหร่ ด้วยกฎหมาย One Big Beautiful Bill ที่จะมีผลบังคับใช้ตั้งแต่ปี 2026 และหลายรัฐเสนอให้เพิ่มภาษีการพนันออนไลน์และการพนันกีฬา ผู้เล่นและผู้ประกอบการจะต้องรู้สึกถึงผลกระทบอย่างแน่นอน
เกณฑ์การรายงานแจ็กพอตสล็อตคืออะไร
กลับมาที่เกณฑ์การรายงานภาษีนี้ โดยพื้นฐานแล้วนี่คือขีดจำกัดที่ผู้ประกอบการคาสิโนต้องออกแบบฟอร์ม W-2G ซึ่งจะเห็นได้ชัดเจนก็ต่อเมื่อ... คาสิโนบนบกในสหรัฐอเมริกาหากคุณไม่เคยได้รับเงินรางวัลเกิน 1,200 ดอลลาร์จากที่ไหนมาก่อนเลย สล็อตแมชชีนถ้าอย่างนั้นคุณก็ยังไม่เคยประสบกับสถานการณ์ต่อไปนี้:
- คุณ ตีคพ็อต หากเกินขีดจำกัด เกมจะหยุดลง
- ระบบจะส่งสัญญาณเตือนไปยังพนักงานคาสิโน และพวกเขาจะต้องส่งคนไปที่เครื่องของคุณ
- พนักงานมาถึงแล้ว ยืนยันชัยชนะตรวจสอบเครื่องและยืนยันว่าถูกรางวัลแจ็กพอต
- หากคุณยังไม่ได้แสดงเอกสารประจำตัว (เช่น ในคาสิโนแบบไม่ต้องจองล่วงหน้า) คุณจะต้องแสดงเอกสารประจำตัวและหมายเลขประกันสังคมหรือหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีของคุณ
- คาสิโนจะคำนวณเงินรางวัล ซึ่งจะต้องถูกหักภาษี ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลาง
- แบบฟอร์ม W-2G จะถูกพิมพ์ออกมา และคุณต้องเซ็นชื่อในแบบฟอร์มนี้
- แบบฟอร์มจะถูกส่งไปยังกรมสรรพากร และคุณจะได้รับเงินรางวัลของคุณ
- เสร็จเรียบร้อยแล้ว คุณกลับไปเล่นต่อได้เลย
หลังจากที่แจ็กพอตของคุณได้รับการยืนยันและบันทึกไว้แล้ว ซึ่งอาจมีการตรวจสอบบัตรประจำตัวประชาชนระหว่างสองขั้นตอน เกมจะกลับมาเล่นได้ตามปกติ และคุณสามารถเล่นต่อได้ กรมสรรพากรได้เพิ่มวงเงินนี้จาก 1,200 ดอลลาร์เป็น 2,000 ดอลลาร์ ซึ่งหมายความว่าคุณไม่จำเป็นต้องเล่นสถานการณ์นี้หากคุณได้รับรางวัลต่ำกว่า 2,000 ดอลลาร์ แต่ก็ไม่ใช่การเพิ่มวงเงินที่ใจกว้างนักสำหรับนักพนันในคาสิโน หากปรับตามอัตราเงินเฟ้อแล้ว 1,200 ดอลลาร์ในปี 1977 น่าจะมีมูลค่าประมาณ 6,400 ดอลลาร์ในปัจจุบัน เราคำนวณจาก... เครื่องคำนวณอัตราเงินเฟ้อในอดีตของดอลลาร์สหรัฐ.
แต่ระบบนี้ช่วยลดเอกสารและขั้นตอนการทำงานด้วยตนเองในคาสิโนบนบกได้บ้าง การชนะรางวัลใดๆ ที่ต่ำกว่า 2,000 ดอลลาร์ ไม่จำเป็นต้องได้รับการตรวจสอบด้วยตนเองจากพนักงานอีกต่อไป เจ้านายหลุมคาสิโน หรือพนักงานคนใดคนหนึ่ง
แล้วในคาสิโนออนไลน์ล่ะ เป็นแบบเดียวกันไหม?
At คาสิโนออนไลน์คุณจะไม่พบปัญหาความยุ่งยากทางด้านระบบราชการ เนื่องจากเงินรางวัลและผลตอบแทนทั้งหมดของคุณจะถูกบันทึกไว้ในแพลตฟอร์ม คุณจะได้รับแบบฟอร์มเดียวกันนี้เมื่อสิ้นสุดปีงบประมาณ และไม่มีการตรวจสอบบัตรประจำตัวหรือการตรวจสอบความปลอดภัยใดๆ ในระหว่างการเล่นเกมของคุณ
วงเงินภาษีที่ต้องรายงานก็คือวงเงินที่ต้องรายงานนั่นเอง เป็นรายงานที่ต้องกรอกด้วยตนเองสำหรับสถานที่เล่นพนันบนบก ไม่ว่าคุณจะเล่นที่ตู้เกมในปั๊มน้ำมันหรือคาสิโนก็ตาม Las Vegas Stripหากคุณไม่เคยใช้เงินเดิมพันจนถึงขีดจำกัด คุณก็ยังต้องเสียภาษีอยู่ดี เพียงแต่คุณไม่ต้องหยุดเล่นเกมเพื่อรายงานเงินรางวัลใหญ่ครั้งนั้น
ภาษีการพนันของสหรัฐอเมริกา 101
เพราะในสหรัฐอเมริกา เงินรางวัลจากการพนันทั้งหมดของคุณจะต้องเสียภาษี มีภาษีหัก ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลางในอัตราคงที่สำหรับเงินรางวัลจำนวนมาก ซึ่งก็คือเงินรางวัลที่เกิน 5,000 ดอลลาร์สำหรับเกมสล็อต การเล่นชนิดหนึ่ง, keno และ โป๊กเกอร์เงินรางวัลแจ็กพอตใดๆ ที่คุณได้รับเกินจำนวนนี้ จะถูกหักภาษี ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลาง 24% ส่วนเงินรางวัลที่ต่ำกว่าจำนวนนี้จะไม่มีการหักภาษีโดยอัตโนมัติ แต่ก็ยังต้องเสียภาษีอยู่ดี
นอกจากนี้ยังมีภาษีของรัฐ ซึ่งอาจแตกต่างกันอย่างมากขึ้นอยู่กับรัฐที่คุณอาศัยอยู่ หลายรัฐใช้เกณฑ์อัตราภาษีเงินได้สำหรับเงินรางวัลที่สูงกว่าเกณฑ์การรายงานของรัฐบาลกลาง แต่ก็มีบางรัฐที่กำหนดอัตราภาษีการพนันไว้โดยเฉพาะ ตัวอย่างเช่น ในรัฐนิวเจอร์ซีย์ อัตราภาษีอาจแตกต่างกันไปตั้งแต่ 3% ถึง 10.75% ขึ้นอยู่กับรายได้รวมของคุณ และ การพนันกีฬา มีการเก็บภาษีที่แตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ บางรัฐไม่มีการเก็บภาษีเงินได้ของรัฐจากเงินรางวัลจากการพนัน ในขณะที่บางรัฐอาจเก็บสูงถึง 10% หรือสูงกว่านั้น
แต่กฎระเบียบเกี่ยวกับภาษีการพนันบางส่วนจะมีการเปลี่ยนแปลงตั้งแต่ปี 2026 เป็นต้นไป โดยการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญที่สุดคือการหักลดหย่อนภาษีจากผลขาดทุนจากการพนัน
การหักลดหย่อนภาษีจากการสูญเสียจากการพนันของ BBB
ภายใต้ กฎหมายฉบับใหญ่ที่สวยงามผู้เล่นสามารถหักลดหย่อนภาษีได้เพียง 90% ของยอดเสียทั้งหมด แทนที่จะเป็น 100% วิธีการทำงานคือ คุณต้องระบุรายการหักลดหย่อนในแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง และไม่สามารถหักลดหย่อนแบบทั่วไปได้ – ดังนั้นคุณจึงไม่สามารถเล่นการพนันจนเสียเงิน 5,000 ดอลลาร์ แล้วนำไปหักลดหย่อนภาษีได้
แต่คุณสามารถหักลบการขาดทุนได้ไม่เกินจำนวนเงินรางวัลจากการพนันที่คุณรายงาน หรือ 90% ของจำนวนเงินรางวัลนั้นตั้งแต่ปี 2026 เป็นต้นไป ตัวอย่างเช่น:
- คุณได้รับรางวัล 12,500 ดอลลาร์
- คุณเสียเงิน 12,500 ดอลลาร์
- สุทธิ: 0 ดอลลาร์
- หักลดหย่อน/เสียภาษี: หักลดหย่อนได้ 12,500 ดอลลาร์ เสียภาษี 0 ดอลลาร์
ก่อนปีภาษี 2026 คุณสามารถหักลดหย่อนผลขาดทุนทั้งหมดได้ถึง 12,500 ดอลลาร์ หากคุณขาดทุนมากกว่าได้กำไร เช่น 15,000 ดอลลาร์ คุณจะสามารถหักลดหย่อนได้สูงสุดเพียง 12,500 ดอลลาร์เท่านั้น ส่วนที่เหลือจะไม่สามารถนำมาใช้ได้ แต่ในอนาคต แทนที่จะหักลดหย่อนผลขาดทุน 12,500 ดอลลาร์จากตัวอย่างนั้น คุณจะสามารถหักลดหย่อนได้สูงสุดเพียง 11,250 ดอลลาร์ นั่นคือ สูงสุดเพียง 90% ของจำนวนเงินกำไรที่ได้รับการบันทึกไว้
- คุณได้รับรางวัล: 12,500 ดอลลาร์สหรัฐ
- คุณเสียเงิน 12,500 ดอลลาร์
- สุทธิ: 0 ดอลลาร์
- หักลดหย่อน/เสียภาษี: หักลดหย่อนได้ 11,250 ดอลลาร์ เสียภาษี 1,250 ดอลลาร์
นี่เป็นการเปลี่ยนแปลงวิธีการที่นักพนันจะลดภาระภาษีของตนให้เป็นศูนย์ ผู้เล่นที่ได้กำไรหรือขาดทุนเท่าทุนจะต้องเสียภาษี ดังนั้นคุณไม่สามารถลดการขาดทุนให้น้อยที่สุดแล้วหักลดหย่อนภาษีได้อีกต่อไป คุณต้องชนะมากขึ้นอีกเล็กน้อยเพื่อลดภาระภาษีการพนันให้เป็นศูนย์
ระบบนี้ไม่ได้เน้นที่กำไรเหมือนแต่ก่อนแล้ว คุณอาจขาดทุนสุทธิแต่ก็ยังต้องเสียภาษี ตัวอย่างเช่น:
- คุณได้รับรางวัล 20,000 ดอลลาร์
- คุณเสียเงิน 22,000 ดอลลาร์
- สุทธิ: -2,000 ดอลลาร์
- หักลดหย่อน/เสียภาษี: หักลดหย่อนได้ 18,000 ดอลลาร์ เสียภาษี 2,000 ดอลลาร์
หากคุณขาดทุน 4,000 ดอลลาร์ ก่อนหน้านี้คุณสามารถหักเงิน 20,000 ดอลลาร์จากกำไรที่ได้มาโดยไม่ต้องเสียภาษี แต่ต่อไปนี้ คุณสามารถหักได้เพียง 90% ของ 20,000 ดอลลาร์เท่านั้น นั่นหมายความว่า จากกำไรที่ได้มา คุณสามารถหักได้ 18,000 ดอลลาร์ แต่ส่วนที่เหลือ 2,000 ดอลลาร์จะต้องเสียภาษี ดังนั้น คุณจึงขาดทุนโดยรวม 2,000 ดอลลาร์ แต่ยังต้องเสียภาษีจากกำไร 2,000 ดอลลาร์ (ซึ่งคุณไม่มี)
สมมติว่าภาษีหัก ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลางอยู่ที่ 24% และคุณอาศัยอยู่ในรัฐที่มีอัตราภาษีเงินได้ 5% นั่นหมายความว่าคุณอาจต้องจ่ายภาษีเพิ่มอีก 580 ดอลลาร์
รัฐต่างๆ ในสหรัฐฯ เสนอให้ขึ้นภาษีผู้ประกอบการ
คาสิโนออนไลน์และเว็บไซต์พนันกีฬาออนไลน์ไม่ได้ได้รับผลกระทบโดยตรงจากกฎหมายเกี่ยวกับการหักลดหย่อนภาษีจากการพนัน อย่างไรก็ตาม พวกเขาก็ได้รับผลกระทบทางอ้อมหากผู้เล่นใช้จ่ายน้อยลงและไม่เล่นการพนันมากเท่าเดิม แต่ผู้ประกอบการก็มีเรื่องที่ต้องกังวลของตัวเองเช่นกัน หลายรัฐกำลังพิจารณาขึ้นภาษีการพนัน ซึ่งส่งผลกระทบต่อทั้งผู้ประกอบการเกมออนไลน์และการพนันกีฬา ผู้ว่าการรัฐนิวเจอร์ซีย์เสนอให้ขึ้นภาษีทั้งเกมออนไลน์และการพนันกีฬาเป็น 25% จากเดิม 15% และ 13% ตามลำดับ ข้อเสนองบประมาณนี้ตั้งเป้าที่จะสร้างรายได้ประมาณ 402 ล้านดอลลาร์ต่อปีหากผ่านการอนุมัติ แต่การคาดการณ์เหล่านี้ ซึ่งมาจากฝั่งของฝ่ายนิติบัญญัติ มักไม่ได้พิจารณาถึงผลกระทบในวงกว้างของการขึ้นภาษีการพนัน
ตัวอย่างเช่น ในสหราชอาณาจักร การคาดการณ์ในงบประมาณฤดูใบไม้ร่วงระบุว่ารายได้จากการพนันจะอยู่ที่ 1.6 พันล้านปอนด์แต่ผู้เชี่ยวชาญด้านการค้าคาดว่าอาจเก็บได้เพียง 800 ล้านปอนด์เท่านั้น ในสหรัฐอเมริกา รัฐแมริแลนด์ อิลลินอยส์ โอไฮโอ และไวโอมิง ต่างก็พิจารณาที่จะขึ้นภาษีการพนัน (หรือเฉพาะการพนันกีฬา) เพื่อเพิ่มรายได้ของรัฐ
แม้ว่าผู้ประกอบการจะต้องการดูดซับผลกระทบจากการขึ้นภาษีให้มากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้ แต่ก็หลีกเลี่ยงไม่ได้ที่ผลกระทบเหล่านี้จะส่งผลต่อประสบการณ์ของผู้เล่น การขึ้นภาษีของผู้ประกอบการอาจหมายถึงจำนวนผู้เล่นที่ลดลง โบนัสและโปรโมชั่ผู้ให้บริการเกมออนไลน์อาจลดจำนวนเกมในพอร์ตโฟลิโอ หรือแม้กระทั่งเลือกเกมที่มีคุณภาพต่ำกว่าเดิม เกม RTPสำหรับนักพนันกีฬา สิ่งนี้อาจนำไปสู่การเพิ่มขึ้นของ... น้ำผลไม้ซึ่งจะทำให้ผลตอบแทนที่อาจได้รับลดลง
โปรดคำนึงถึงภาษีการพนันอยู่เสมอ
ท้ายที่สุดแล้ว การเพิ่มเกณฑ์การรายงานแจ็กพอตสล็อตนั้นเป็นสิ่งที่ควรทำมานานแล้ว มันจะช่วยลดการตรวจสอบด้วยตนเองสำหรับเงินรางวัลสูงสุดถึง 2,000 ดอลลาร์ ซึ่งจะทำให้ประสบการณ์การเล่นเกมดีขึ้นอย่างแน่นอน พื้นคาสิโน ราบรื่นขึ้น แต่ผู้เล่นควรระมัดระวังภาษีที่เพิ่มขึ้นสำหรับเกมเสี่ยงโชค การลดเปอร์เซ็นต์การหักลดหย่อนการขาดทุนจากการพนันจาก 100% เหลือ 90% หมายความว่าผู้เล่นไม่สามารถทำกำไรได้เท่าทุนอีกต่อไปแล้ว เพื่อให้ได้กำไรสุทธิ พวกเขาจะต้องเอาชนะการเดิมพันให้ได้มากกว่านี้ บ้าน และเอาชนะภาระภาษีเพิ่มเติมที่พวกเขาไม่สามารถหักลดหย่อนได้
เนื่องจากภาษีการพนันสำหรับผู้ประกอบการอาจเพิ่มขึ้น อาจทำให้แพลตฟอร์มเกมลดโปรโมชั่นหรือปรับเปลี่ยนข้อกำหนดและเงื่อนไขเพื่อลดมูลค่าของโปรโมชั่นลง ผู้เล่นเกมในสหรัฐอเมริกาควรระมัดระวังเรื่องภาษีการพนันเสมอ – เงินรางวัลทั้งหมดที่ได้จากการเล่นเกมเสี่ยงโชคจะต้องรายงาน และหากไม่แน่ใจ ควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านบัญชีหรือสำนักงานบัญชีจะดีที่สุด
