L’IRS aumenta la soglia di segnalazione della jackpot, ma i giocatori devono ancora affrontare tasse più elevate nel 2026

L’IRS ha aumentato la soglia di segnalazione della jackpot delle slot machine da $1.200 a $2.000. A partire dal 1° gennaio, questo nuovo limite sarà introdotto, cambiando la soglia di 1.200 dollari che è rimasta invariata per quasi 50 anni. Chi non ha mai vinto una somma di $1.200 o superiore potrebbe non rendersi conto di cosa significhi realmente. Non si tratta di un cambiamento nelle leggi fiscali sui giochi d’azzardo o di una soglia di esenzione fiscale sulle vincite. Niente di tutto ciò.

In realtà, significa che non riceverai un modulo W-2G se vinci una somma unica, ora legalmente fissata a $2.000 o superiore. Un cambiamento a lungo atteso che l’American Gaming Association stava sfidando negli ultimi anni, questo arriva in mezzo a una serie di aggiornamenti normativi, sia a livello federale che da parte delle autorità statali. Questi, purtroppo, non favoriscono realmente i giocatori. Con le leggi del One Big Beautiful Bill che entreranno in vigore nel 2026 e diversi stati che propongono di aumentare le tasse sui giochi d’azzardo online e sulle scommesse sportive, i giocatori e gli operatori sentiranno la pressione.

Cosa è la soglia di segnalazione della jackpot delle slot machine

Tornando a questa soglia di segnalazione fiscale, si tratta fondamentalmente di un limite al di sopra del quale l’operatore del casinò deve rilasciare un modulo W-2G. Ciò è particolarmente evidente nei casinò terrestri degli Stati Uniti. Se non hai mai vinto una somma di oltre $1.200 a una slot machine, allora non hai mai sperimentato la seguente situazione:

1. Hai vinto la jackpot al di sopra del limite e il gioco si ferma
2. Un allarme viene inviato allo staff del casinò e devono inviare qualcuno alla tua macchina
3. Lo staff arriva, verifica la vincita, controlla la macchina e conferma la jackpot
4. Se non hai già fornito i documenti (ad esempio, in un casinò con accesso fisico), devi mostrare un documento di identità e il tuo SSN o numero di identificazione fiscale
5. Il casinò calcola la vincita, che è soggetta a trattenuta fiscale federale
6. Viene stampato un modulo W-2G cartaceo e devi firmarlo
7. Il modulo viene inviato all’IRS e ricevi le tue vincite
8. Hai finito, puoi tornare a giocare

Dopo che la tua jackpot è stata confermata e documentata, forse con un controllo dei documenti tra i due passaggi, il gioco si sblocca e puoi continuare a giocare. L’IRS ha aumentato questo limite da $1.200 a $2.000, il che significa che non dovrai più affrontare questa situazione se vinci una somma inferiore a $2.000. Ma non si tratta di un aumento particolarmente generoso per i giocatori dei casinò. Se si aggiusta per l’inflazione, quei $1.200 del 1977 valgono probabilmente intorno a $6.400 oggi. Abbiamo calcolato questo utilizzando un calcolatore di inflazione storica dei dollari USA.

Ma riduce leggermente la burocrazia e le procedure manuali nei casinò terrestri. Ogni vincita singola che si verifica al di sotto di $2.000 non richiede più il controllo manuale del capo del casinò o di un membro dello staff.

È lo stesso anche nei casinò online?

Nei casinò online, non ti imbatterai in questo ostacolo burocratico, poiché tutte le tue vincite e ritorni sono registrati sulla piattaforma. Riceveresti lo stesso modulo alla fine dell’anno fiscale e non ci sarebbe verifica dell’identità o controllo di sicurezza durante la tua sessione di gioco.

La soglia di segnalazione fiscale è solo questo. È un rapporto che deve essere fatto manualmente nei locali terrestri, indipendentemente dal fatto che stai giocando in un casinò in un’area di sosta per auto o in un casinò sulla Strip di Las Vegas. Se non hai mai superato il limite, devi comunque pagare le tasse; solo che non dovrai interrompere la tua sessione di gioco per segnalare quella singola vincita.

Tasse sui giochi d’azzardo negli Stati Uniti 101

Perché negli Stati Uniti, tutte le tue vincite ai giochi d’azzardo sono tassate. C’è una trattenuta fiscale federale flat per vincite più grandi, che è qualsiasi cosa superi i $5.000 per le slot machine, il bingo, il keno e il poker. Ogni singola jackpot che si vince al di sopra di questa somma è soggetta a una trattenuta fiscale federale del 24%. Le vincite al di sotto di questa somma non hanno una trattenuta automatica, ma sono comunque tassate.

Poi, c’è la tassa statale, che può variare notevolmente a seconda dello stato in cui risiedi. Molti stati utilizzano le aliquote fiscali sul reddito per le vincite al di sopra delle soglie di segnalazione federali, ma ci sono stati con tasse specifiche sui giochi d’azzardo. Nel New Jersey, ad esempio, le aliquote fiscali possono variare dal 3% al 10,75% a seconda del tuo reddito totale, e le scommesse sportive sono tassate in modo diverso. Alcuni stati non hanno tasse statali sulle vincite ai giochi d’azzardo, mentre altri possono arrivare al 10% o anche più.

Ma alcune delle regole relative alle tasse sui giochi d’azzardo cambieranno a partire dal 2026. La più nota è la deduzione delle perdite ai giochi d’azzardo.

Deduzioni delle perdite ai giochi d’azzardo BBB

Sotto la legge del One Big Beautiful Bill, i giocatori possono dedurre solo il 90% delle perdite totali invece del 100%. Funziona nel modo seguente: devi elencare le deduzioni nel tuo modulo di dichiarazione dei redditi federale e non può essere fatto come una riduzione generale – quindi non puoi giocare d’azzardo $5.000 e poi dedurli dalle tue tasse.

Invece, deduci le perdite fino all’importo delle vincite ai giochi d’azzardo che segnali, o il 90% di esse a partire dal 2026. Ad esempio:

• Vinci $12.500
• Perdi $12.500
• Netto: $0
• Deducibile/tassato: $12.500 deducibile. $0 tassato

Prima dell’anno fiscale 2026, potevi dedurre l’intera perdita, $12.500. Se perdevi più di quanto vincevi, come ad esempio $15.000, allora potevi dedurre solo fino a $12.500 e il resto non poteva essere utilizzato. Ma in futuro, invece di dedurre $12.500 in perdite da quell’esempio, potrai dedurre solo fino a $11.250. Ciò significa, fino al 90% dell’importo delle vincite documentate.

• Vinci: $12.500
• Perdi: $12.500
• Netto: $0
• Deducibile/tassato: $11.250 deducibile. $1.250 tassato

Questo cambia il modo in cui i giocatori azzerano le loro bollette fiscali. I giocatori che si equivalgono con le loro vincite e perdite dovranno pagare le tasse. Quindi non puoi più tagliare le tue perdite al minimo e poi dedurre le tue perdite. Devi vincere un po’ di più per annullare la tassa sui giochi d’azzardo.

Questo sistema non si concentra più sul profitto come faceva in precedenza. Potresti avere una perdita netta ma comunque dover pagare le tasse. Ad esempio:

• Vinci $20.000
• Perdi $22.000
• Netto: -$2.000
• Deducibile/tassato: $18.000 deducibile. $2.000 tassato

Con una perdita di $4.000, prima potevi dedurre i $20.000 e non dovevi pagare le tasse. In futuro, potrai dedurre solo il 90% dei $20.000. Ciò significa che, delle tue vincite, potrai dedurre $18.000, ma i $2.000 rimanenti saranno tassati. Quindi sei in perdita netta di $2.000 ma comunque devi pagare le tasse sui $2.000 di vincite (che non hai).

Supponendo che la trattenuta fiscale federale sia del 24% e che tu risieda in uno stato con un’aliquota fiscale del 5%, ciò significa che potresti pagare $580 in più.

Gli stati degli Stati Uniti propongono una tassa più alta per gli operatori

I casinò online e le piattaforme di scommesse sportive non sono direttamente interessati dalle deduzioni delle perdite ai giochi d’azzardo. Anche se sono indirettamente interessati se i giocatori spendono meno e non giocano d’azzardo tanto. Ma gli operatori hanno preoccupazioni proprie da gestire. Numerosi stati stanno considerando di aumentare le tasse sui giochi d’azzardo, interessando sia i casinò online che le scommesse sportive. Il governatore del New Jersey ha proposto un aumento per portare sia la tassa sui casinò online che quella sulle scommesse sportive al 25% ciascuna, rispetto al 15% e al 13% attuali. La proposta di budget mira a generare circa 402 milioni di dollari di entrate annuali se approvata. Ma queste previsioni, fatte dai legislatori, spesso non considerano le più ampie implicazioni delle aumentate tasse sui giochi d’azzardo.

Ad esempio, nel Regno Unito, la previsione di budget dell’Autunno era di raccogliere 1,6 miliardi di sterline in entrate da giochi d’azzardo, ma gli analisti del settore si aspettano che potrebbe raccogliere solo 800 milioni di sterline. Negli Stati Uniti, il Maryland, l’Illinois, l’Ohio e il Wyoming hanno tutti esplorato la possibilità di aumentare le tasse sui giochi d’azzardo (o solo sulle scommesse sportive) per aumentare le entrate statali.

Mentre gli operatori vorranno assorbire gli impatti di eventuali aumenti delle tasse il più possibile, è inevitabile che questi si ripercuotano sull’esperienza del giocatore. Gli aumenti delle tasse per gli operatori potrebbero equivalere a meno bonus e promozioni, gli operatori di casinò online potrebbero ridurre il loro portfolio di giochi o anche scegliere giochi con RTP più bassi. Per i scommettitori sportivi, ciò può portare a un aumento del juice, riducendo così i potenziali ritorni.

Sii sempre consapevole delle tasse sui giochi d’azzardo

In definitiva, l’aumento della soglia di segnalazione della jackpot delle slot machine era dovuto da tempo. Ciò elimina la verifica manuale per le vincite fino a $2.000, il che senza dubbio renderà l’esperienza di gioco sul piano del casinò più fluida. Ma i giocatori dovrebbero essere cauti con le tasse crescenti sui giochi d’azzardo. Ridurre la percentuale di deduzione delle perdite ai giochi d’azzardo dal 100% al 90% significa fondamentalmente che i giocatori non possono più azzerare le loro bollette fiscali. Per ottenere un profitto netto, dovranno battere la casa e superare le tasse aggiuntive che non possono dedurre.

Con le tasse sui giochi d’azzardo per gli operatori che potrebbero aumentare, ciò potrebbe anche portare a piattaforme di gioco che riducono i loro bonus e promozioni o che modificano i termini e le condizioni per ridurne il valore. I giocatori negli Stati Uniti dovrebbero sempre essere consapevoli delle tasse sui giochi d’azzardo – tutte le vincite ottenute attraverso giochi d’azzardo devono essere segnalate. E sempre, se non sei sicuro, è meglio rivolgerti a un professionista o a un ufficio contabile.